Coverdell חינוך חשבון החיסכון הגדרה ודוגמה |

מה זה:

לשעבר המכונה IRA החינוך, Coverdell החינוך החיסכון חשבון (או Coverdell ESA) הוא חשבון חסכון מס המיועד לסייע להורים ולאפוטרופסים להתכונן על חשבון החינוך של ילדיהם.

איך זה עובד (דוגמה):

Coverdell חינוך חשבון החיסכון ניתן לפתוח עבור קטין מתחת לגיל 18. התרומות נקבעים על מקסימום שנתי של 2000 $ (לילד) ואינם ניכוי מס, וגם הם יכולים לבוא מדמי לפני מס. חשבון החיסכון יגדל ללא מס עד למועד ההפצה.

אם הכספים משמשים להוצאות הקשורות לחינוך, כולל שכר לימוד, עמלות, ספרים נדרשים, מחשבים אישיים ו / או חדר ולוח, ההפצה היא גם מס חופשי. אם סכום החלוקה עולה על עלות ההוצאות החינוכיות או שהקרנות משמשות להוצאות שאינן חינוכיות, הרווחים בחשבון ייחשב כהכנסה סדירה ויוטל עליהם מס בהתאם, בתוספת מס נוסף של 10%.

הוצאות החינוך אינן מוגבלות לעלויות המכללה והאוניברסיטה, והן יכולות לכלול בתי ספר יסודיים ותיכוניים, מוסדות חינוך על-תיכוניים ומוסמכים אחרים, כמו גם השכלה גבוהה.

קיימות מגבלות תרומה עבור משלמי המסים על בסיס ההכנסה הגולמית המותאמת המתוקנת שלהם MAGI). עבור פילרים בודדים, מגבלת הכנסה ברוטו מותאמת שונה היא $ 110,000, ו $ 220,000 עבור filers משותף.

אם המוטב לא לפדות כספים לפני גיל 30, החשבון חייב להיות מופץ בתוך 30 ימים או להיות כפוף למס. ניתן להימנע ממסים, אם האיזון המלא מתגלגל לתוך ESA חדש של Coverdell עבור בן משפחה אחר.

למה זה משנה:

עלות החינוך גבוהה וממשיכה לעלות (במיוחד כאשר בתי ספר פרטיים מכללות מודאגים). ESAs לספק להורים ולילדים שלהם הזדמנות להתחיל לחסוך עבור הוצאות חינוכיות, כאשר הילדים שלהם עדיין צעירים מאוד. בדרך זו, התרומות שהושקעו בחשבון יש יותר זמן לגדול עם היתרון של עניין הרכבות.

השקעות Ansswers תכונה: מכללה שכר לימוד: 5 דרכים לחסוך על הוצאות החינוך