5 דרכים לחתוך את מסים השקעות

מאת מייקל צ'מברלין, CFP, AIF

למידע נוסף על מיכאל באתר שלנו שאל יועץ

רוב המשקיעים חושבים על הקצאת הנכסים, הסיכון והתשואה, ואסטרטגיות פסיביות לעומת אסטרטגיות בעת קבלת החלטות השקעה. אבל מסים צריך להיות הדאגה העיקרית, כמו גם, כי הם יכולים להיות השפעה גדולה על התשואות הכולל שלך.

הנה מבט מקרוב על חמישה תחומים שבהם הפעולה הנכונה יכולה להוריד את הצעת החוק המס שלך על השקעות.

1. מתודולוגיית דיווח מס

מתודולוגיית דיווח מס מתייחסת לאופן שבו רווחי ההון שלך ממכירת נכסים מדווחים לצורכי מס. ישנן 12 מתודולוגיות; אשר אחד השירותים הפיננסיים החברה שלך משתמש ישפיע ישירות על כמות המסים שאתה חייב. קסטודיאנים רבים משתמשים במתודולוגיות "עלות ממוצעת" או "תחילה בתחילה" (FIFO). אבל יש אפשרויות אחרות, כגון "עלות גבוהה לטווח ארוך" (HCLT), שיכולים לעזור לך לשמור על מסים.

לדוגמה, נניח שקנית חמש מניות של המניה ב -20 דולר למניה. מאוחר יותר רכשת חמישה נוספים במחיר של 25 דולר למניה ולאחר מכן חמישה נוספים ב -30 דולר. שנתיים לאחר מכן, מחיר המניה הולך ל 47 $, ואתה צריך למכור שלוש מניות כדי לאזן את תיק ההשקעות שלך.

יהיו לך את רווחי ההון הבאים באמצעות מתודולוגיית דיווח מס ייחודית:

• מחיר ממוצע: רווח של 22 דולר למניה. (הרווח שלך מבוסס על המחיר הממוצע של כל המניות שקנית, אשר היה 25 $.)
• FIFO: רווח של 27 דולר למניה (המניות הראשונות שנרכשו - ב -20 דולר - הן הראשונות שנמכרו).
• HCLT: רווח של 17 דולר למניה (המניות היקרות ביותר שהחזיקו במשך יותר משנה - אלה שרכשת ב -30 דולר - נמכרות תחילה).

ברור כי שיטת HCLT תביא לרווח הנמוך ביותר. המסים שלך יהיו הגבוהים ביותר בשיטת FIFO.

לא כל קסטודיאנים לעשות יותר יעיל מס אפשרויות זמין, כדי להיות בטוח כדי לבדוק כיצד חברת השירותים הפיננסיים שלך מדווחת על הרווחים שלך.

2. קצירת מסים

מכירת ניירות ערך בהפסד לצורך קיזוז רווחי הון בניירות ערך אחרים נקראת קצירת מסים. המשקיעים משתמשים לעתים קרובות במסיק כדי להגביל את ההכרה ברווחי הון לטווח קצר, המוטלים בשיעורים גבוהים יותר מאשר רווחי הון לטווח ארוך (לפחות ברמה הפדרלית). זה חל רק על חשבונות חייבים במס, לא חשבונות מסים נדחים כגון 401 (k), IRA או רוט חשבונות.

הנה דוגמה. יש לך פורטפוליו מגוון של קרנות נאמנות בארה"ב, בינלאומיות ומתעוררות. עם הירידה האחרונה בשווקים המתעוררים ואת הרווחים החזקים של ארה"ב מהשנה שעברה, אתה מוצא הקצאת הנכסים של הפורטפוליו שלך היא מחוץ היעד. אתה צריך למכור כמה אחזקות בארה"ב, אשר יפעילו כמה רווחים. יחד עם זאת, אם כי, אתה יכול למכור את השווקים המתעוררים שלך בהפסד כדי לקזז את הרווחים. לאחר מכן אתה קונה אחרת בשווקים מתעוררים הקרן הסכום שאתה צריך לחזור איזון. (בדוק עם האפוטרופוס שלך כדי להיות בטוח שאתה לא תהיה הפרה של 30 יום לשטוף כלל המכירה).

3. מיקום הנכס

כאשר אנשים לבנות נכסים לעתיד, רוב יש שילוב של מניות (מלאי) ו החזקות הכנסה קבועה (מזומנים ואג"ח). לאנשים רבים יש חשבון מס נדחה כגון IRA, 401 (k) או 403 (b). חלקם יש חשבונות ללא רוט מס, ורבים יש חשבונות המס. איפה אתה מחזיק נכסים בין שלושה סוגים אלה של חשבונות יכול לעשות הבדל גדול נטל המס שלך, במיוחד אם אתה בסוג מס גבוה יותר.

זה הכי מס יעיל יש את הנכסים עם פוטנציאל הצמיחה הגדול ביותר חשבונות רוט, אז אתה לא משלם מס הכנסה על כל הצמיחה. האפשרות הבאה הטובה ביותר היא חשבונות חייבים במס, כך שתוכל לנצל את שיעורי מס רווחי הון נמוכים יותר לטווח ארוך ולא את מס ההכנסה הרגיל שתשלם על הפצות מחשבון פרישה נדחה ממס. נכסי הכנסה קבועים צריך להיות בחשבונות מס נדחים, כך שההכנסות ההשקעה שאתה שומר לעתיד אינו במס על גבי ההכנסה שלך הרוויח.

סיבה נוספת לשמור את המניות בחשבונות חייבים במס: עם המוות, יש "צעד למעלה" על בסיס המס שיכול להציל את בן / בת הזוג או יורשים כמות ניכרת על הצעת החוק המס שלהם.

למרבה הצער, אנשים רבים אפילו לא יודעים את הקצאת הנכס היעד שלהם, ושל אלה לעשות, רבים יהיו אותה הקצאה בכל החשבונות שלהם. זה יכול לגרום הצעת חוק מס גבוה יותר מאשר אם הם היו אסטרטגית מיקום סוגי הנכסים השונים ביותר המס יעיל חשבונות.

4. קרנות פסיביות מול קרנות פעילות

כמה קרנות הון רואים מחזור קטן מאוד של ניירות הערך בקרן במשך שנה. קרנות המנוהלים באופן פעיל קונים ומוכרים בתדירות גבוהה יותר. המסחר הוסיף לעתים קרובות רווחי הון; רווחים אלה הם reinvested, אבל אתה עדיין מקבל הצעת מס עבור אותם בסוף השנה.

לדוגמה, מדד Fidelity 500 Index Index (FUSVX) הוא בעל מחזור מחזור של 4% לשנה ומאז אוקטובר 2014 יצרה רק 43 סנט לרווח הון לטווח ארוך למניה. בינתיים, קרן הון הסיכון של Fidelity (FDEQX) מחזיקה בשיעור מחזור של 191% ובאותה תקופה היא הניבה 1.16 דולר למניה ברווחי הון לטווח ארוך ו -1.33 דולר ברווחי הון לטווח קצר, המסים כהכנסה רגילה. אאוץ! הימנע כספים מנוהלים באופן פעיל בחשבונות החייבים שלך.

5. קרנות נאמנות לעומת קרנות נאמנות

תעודות סל (ETF) נסחרות במס יעיל יותר מאשר קרנות נאמנות, כאשר הן מוחזקות בחשבונות חייבים במס בגלל הפרש בחשבונאות.כאשר משקיע בקרן נאמנות ימכור את מניותיו, על חברת הקרנות למכור ניירות ערך כדי לייצר את המזומנים למימון הפדיון. זה יוצר רווחי הון בקרן לבעלי המניות האחרים.

עם זאת, כאשר משקיעיה של קרן סלולר רוצה למכור, חברת הקרנות פשוט מוכרת את המניות למשקיע אחר כמו מניות, ולכן אין שום עסקת רווחי הון עבור ה- ETF. (הפרש זה אינו חל על חשבון פרישה נדחה ממס).

על ידי לשים לב אלה חמישה תחומים, אתה יכול להיות משקיע יעיל יותר מס, גילוח כמות משמעותית את הצעת החוק המס שלך ואת הגדלת התשואות הכולל שלך. כמובן, חלק מהנושאים האלה יכול להיות מסובך, אז אם אתה זקוק לעזרה מקצועי מקצועי, לשקול לעבוד עם יועץ השייך לרשת התכנון Garret או האגודה הלאומית של יועצים פיננסיים אישיים.

תמונה באמצעות iStock.

מומלץ גם:

האם רובו יועצים כיור יועצים פיננסיים?

כיצד להפסיק בביצוע השקעות שלך

מניות חזק? הימנע זה טעות משותפת אחת

5 דברים שכדאי לדעת לפני תרגיל אפשרויות אופציות