7 סוגים של IRAs: למצוא את אחד בשבילך

רוט מסורתיים IRAs עשוי להיות המלך דה פקטו המלכה של חשבון הפרישה לנשף, אבל יש אפשרויות אחרות אטרקטיבי החוסכים לא צריך להתעלם.

למרות שהם ידועים פחות, Spousal, SEP, SIMPLE וסוגים אחרים של חשבונות פרישה בודדים מציעים את אותם הטבות - ולעתים אף טובות יותר - לחיסכון במס, הגדלת כסף. הבחירה שלך של IRA יכול להשתנות בהתאם ההכנסה שלך, מעמד התעסוקה, הצעות במקום העבודה וגורמים אחרים.

הנה את היסודות על שבעה סוגים של IRAs כדי לעזור לך להחליט איזה (או אלה) יספק את היתרונות הפיננסיים ביותר.

1. מסורתית IRA

המדינאי הבכיר של IRAs, ה- IRA המסורתי נשאר הפופולרי ביותר בחשבונות החיסכון הפנסיוני המפרישים במס יחיד, לפי נתוני מכון ההשקעות. התכונות הקלאסיות כוללות:

• הפחתת מס מראש: תרומות ניתן לניכוי (בהתאם להכנסה הנוכחית שלך מצב הגשת מס וזמינות של תוכנית פרישה במקום העבודה לך ו / או בן הזוג שלך), ובכך להקטין את ההכנסה החייבת שלך לשנה
• רווחים מהשקעות אינם חייבים במס, כל עוד הכסף נשאר בהגנה על החשבון
• משיכות פרישה הם במס בשיעור המס שלך באותה עת

הכי טוב בשביל: אלה שנמצאים במדרגות מס גבוהות יותר ממה שהם חושבים שהם יהיו במהלך הפרישה, כמו גם עובדים שאין להם גישה (או אינם זכאים לתרום) תוכנית פרישה בחסות העבודה. הנה שלנו rundown של ספקי IRA הטוב ביותר.

2. רוט IRA

רוט IRA מספק חיסכון יפה לחיסכון במס ל IRA המסורתית. להלן תכונות המפתח שלו:

• בעוד התרומות אינן ניתנות לניכוי - כלומר אין מס המס מראש - משיכות פרישה הם לגמרי ללא מס
• הזכאות לתרום לרוט מבוססת על ההכנסה שלך, אבל אם אתה מרוויח יותר מדי כדי לתרום לרות, יש דרך חוקית לחלוטין לפתוח אחד בכל זאת דרך רוט אחורית
• רוט IRA כללי הנסיגה מקלים יותר, המאפשרים משיכות מס ללא עונש של תרומות בכל עת. מסים ועונשים חלים על משיכת הרווחים לפני הפרישה, עם כמה יוצאים מן הכלל.

הכי טוב בשביל: שומרי אשר צופים להיות גבוה מס בסוגריים פרישה, כדי לנצל את אלה ללא משיכות מס. Roth הוא גם בחירה טובה יותר מאשר IRA המסורתית אם ייתכן שיהיה עליך לגשת לחלק מהכסף לפני גיל הפרישה, למרות שאנחנו להרתיע לטבול לתוך חיסכון פרישה מוקדמת. עניין piqued? הנה סקירה של המקומות הטובים ביותר לפתוח IRA רוט.

3. SEP IRA

שלוש האותיות הראשונות עומדות לפנסיה פשוטה של ​​עובדים. למרות שזה סוג של IRA המסורתית, הוא מוגדר וממומן עבור עובדים על ידי המעסיק, מי מקבל הטבות מס על המאמץ. בתוך IRA SEP, הרווחים לגדול מס חינם הפצות פרישה הם במס. נקודות עיקריות אחרות:

• גבולות התרומה השנתי הם הרבה יותר גבוה ממה מותר בחשבונות פרישה אחרים מועדף מס - הפחות של עד 25% של פיצוי עובדים או 55,000 $ בשנת 2018. אם אתה עצמאי, גבולות התרומה שלך / deductibility עשוי להיות שונה. (ראה פרסום מס הכנסה 560.)
• מעביד חייב לתרום באופן שווה (על בסיס אחוז שכר) לכל חשבונות העובדים, כולל שלהם
• גודל התרומה עשוי להשתנות משנה לשנה על בסיס תזרים המזומנים של העסק, אך תמיד חייב להיות שווה לכל העובדים הזכאים
• העובדים אינם רשאים לתרום לתוכנית באמצעות דחיית שכר; חייב לעבוד עבור המעסיק לפחות שלוש מתוך חמש השנים האחרונות; ו בטח הרוויח לפחות 600 $ פיצוי במהלך השנה כדי להיות זכאי
• הבעלים הבלעדי (aka מספר 1 ו רק) יכול לפתוח IRA SEP עבור עצמם
• לא ניתן לקבל תרומות עבור עובדים בני 50 ומעלה

הכי טוב בשביל: בעלי עסקים קטנים שרוצים למנוע את ההפעלה ואת עלויות התפעול של תוכנית פרישה קונבנציונלית, כמו גם את היכולת לשנות את הפרישה שלהם סטאש ולקבל ניכוי מס על תרומות כלשהן עבור עובדים. רק להיות מודעים לכך שאם אתה גם המעסיק ואת העובד, חשוב לעקוב אחר כללים SEP IRA כדי להימנע לרוץ afoul של מס הכנסה.

4. IRA בלתי ניתנת לניסיון

זוכרים איך אמרנו כי תרומות IRA מסורתיות עשוי להיות מס? אם הם לא, זה לא אומר שאתה לא רשאי לממן IRA בכלל. זה רק אומר כי נושא ההשתתפות העצמית הוא שנוי במחלוקת. הדברים העיקריים לדעת על IRA במס:

• תרומות נעשות עם דולר לאחר מס, כפי שהשם מבהיר, אינם ניתנים לניכוי. אבל …
• אתה עדיין מקבל את הטבה של צמיחה דחוי מס על הרווחים בחשבון
• מסים פרישה הם בשל כל גידול הרווחים לך לסגת, אבל לא את המנהלת, שכן החשבון מומן עם כבר מסים דולר

הכי טוב בשביל: אלה שאינם זכאים לתרום רוט IRA או IRA לניכוי.

5. IRA זוגית

חוקי ה- IRS קובעים כי אדם חייב להרוויח הכנסה כדי להיות זכאי לתרום ל- IRA. אבל יש דרך לעקיפת משלמי המסים הנשואים: אם מחצית מהצמדום לא עובדת - או מביאה הכנסה נמוכה מאוד - אתה יכול גם לתרום ל- IRA שלך (רוט או מסורתי).

• זוגות חייבים להגיש החזר מס משותף יש פיצוי במס להיות זכאים
• גבולות התרומה מבוססים על כל מה שאדם עובד רשאי, עד $ 5,500 (או 6,500 $ עבור אלה 50 ומעלה)
• הסכום הכולל שתורם הן ל- IRAs חייב להיות נמוך מההכנסה החייבת המשותפת שלך או להכפיל את סכום התרומה השנתי של IRA (למשל, $ 11,000 עבור אלה מתחת לגיל 50)
• החשבון יכול להיות ממומן עם הכסף מן הרווחים של שני בני הזוג, אבל חייב להיפתח אצל בן הזוג שאינו עובד באמצעות מספר הביטוח הלאומי שלו או שלה

הכי טוב בשביל: הכנסה נמוכה או אנשים שאינם עובדים נשוי למי יש הרוויח הכנסה.

6. פשוט IRA

ה- IRA פשוט (חיסכון תמריץ תוכנית התאמה לעובדים) דומה במובנים רבים למעסיק בחסות 401 (k). היא קיימת בעיקר עבור חברות קטנות ועצמאיים. שלא כמו SEP IRA, העובדים רשאים לתרום לחשבון באמצעות דחיית שכר. תוכניות מסוימות אפילו לאפשר לעובד לבחור את המוסד הפיננסי הם רוצים להשתמש כדי להחזיק את החשבון שלהם. שיקולים אחרים:

• מגבלות התרומה נמוכות מזה של 401 (k), 12,500 $ לעומת $ 18,500
• מעסיקים נדרשים בדרך כלל לבעוט עד 3% תרומה תואמת או תרומה קבועה של 2% מכלל הזכאים הזכאים
• כדי להיות זכאי להשתתף IRA SIMPLE, עובד חייב להיות הרוויח לפחות 5,000 $ במהלך כל שנתיים לפני השנה הקלנדרית הנוכחית ומצפים לקבל לפחות את הסכום בשנה הנוכחית
• שלא כמו SEP, מותר לאסוף תרומות: אם אתה בן 50 ומעלה, תוכל לחסוך $ 3,000 נוספים
• שלא כמו רוב תוכניות העבודה, המשתתפים יכולים לגלגל את הכסף מהחשבון לתוך IRA מסורתית לאחר שנתיים של השתתפות בתוכנית ה- IRA SIMPLE
• נסיגות מוקדמות מ IPL SIMPLE בתוך השנתיים הראשונות של תרומה לחשבון עשוי להיות כפוף עונש 25% עונש (על גבי מס הכנסה קבוע)

הכי טוב בשביל: חברות קטנות יותר עם פחות מ -100 עובדים. אם אתה עצמאי, אתה יכול להיות טוב יותר פתיחת SEP IRA לגבולות תרומה גבוהה יותר.

7. עצמית מכוונת IRA

עצמית מכוונת IRAs (בטעמים מסורתיים רוט) נשלטים על ידי אותם זכאות ותרומות כללים כמו המסורתי רוט IRAs למעט הבדל אחד גדול: מה קורה בחשבון.

IRAs אחרים מכוסה במאמר זה בדרך כלל להגביל את ההשקעות בחשבון כלי רכב נפוצים כמו מניות, אג"ח וקרנות נאמנות. ב עצמית מכוונת IRA, אתה רשאי להחזיק נכסים כגון נדל"ן, נכסים קשים כמו זהב וחברות פרטיות. חלק חייב לדעת:

• הגדרת אחת דורשת נאמן או קסטודיאן המתמחה בסוגי השקעות פחות אופייניים המעוניינים להחזיק בחשבון
• מס הכנסה אינו מאפשר להחזיק דברים כמו אספנות ביטוח חיים בחשבון
• ישנן עסקאות רבות אסורות, עצמן, בתוך IRA מכוונת עצמית (למשל, לכסח את הדשא או לתקן את הברז בנכס שכור בבעלות IRA), כי מס הכנסה נראה שווה לחלוקה. אלה יכולים להפעיל מסים ועונשים על כל החשבון.

הכי טוב בשביל: משקיעים מנוסים שרוצים גישה להשקעות אלטרנטיביות כגון נדל"ן ועסקים לא מסורתיים. אמנם יש יתרונות לשימוש בסוג זה של חשבון כדי לשמור על פרישה (בעיקר פוטנציאל תשואות גבוהות יותר), לא לעבור לעבור עד הבנה את הסיכונים של מכוונת IRAs עצמית.

מה הלאה?

• רוצה לצלול עמוק יותר?

  למד עוד על תוכניות פרישה עצמאית

• רוצה לחקור בנושא?

  לחשב את הערך העתידי של השקעות רוט IRA שלך

• רוצה לנקוט פעולה?

  לאסוף מה שאתה צריך לפתוח IRA