מסמך נאמנות> דוגמה:

מה זה:

נאמן הוא אדם או ישות האחראים לניהול תוכנית פרישה מתאימה בהתאם חוק הבטחת הכנסה לעובדים (ERISA).

במובן רחב יותר, נאמן הוא אדם או ישות האחראים לפעול לטובתם של אחרים - בדרך כלל לקוח השקעות, בעלי מניות של החברה או מוטב. > איך זה עובד (דוגמה):

לדוגמה, נניח ש- XYZ החברה מקבלת תוכנית 401 (k). העובדים והחברה תורמים לתוכנית, אשר בקרוב יש $ 3,000,000 נכסים. פקיד נאמן, הפועל עבור מנהל 401 (k), אחראי להבטיח שהנכסים יושקעו בהתאם לרצון העובדים וכי החברה XYZ תואמת את דמי העובד כפי שהובטח. איש הקשר אינו אחראי על הפיכת החברה XYZ למאושרת - היא אחראית להפיכת משתתפי התוכנית 401 (k) למשתתפים מאושרים.

נאמן הוא אדם או ישות שיש לה חובת נאמנות לאדם אחר או לישות אחרת, הנקראת מוּטָב. הנאמן מחזיק במזומן, בנכסים או בכותרת לנכס לטובת המוטב. תפקיד הנאמן הוא לנהל את הנכסים בנאמנות באופן הולם ולהבטיח כי הם יועברו לטובת המוטב.

מטרת הדירקטוריון היא לוודא שהניהול פועל לטובת האינטרסים של המוטב. בעלי מניות. זו הסיבה שהדירקטוריון עומד בלב הרעיון של ממשל תאגידי: יש לו חובת נאמנות לבעלי המניות, ורק לבעלי המניות. זה יכול להיות קשה, במיוחד כאשר הרוב המכריע של מידע כי לוחות לקבל על הביצועים הארגוניים מגיע ניהול.

למה זה עניין:

חובת נאמנות הוא אחד ההיבטים הנערץ ביותר ורב עוצמה של העולם הפיננסי. חובת אמונים מחייבת אדם לפעול לטובת לקוחותיו, וכאשר נאמן בשם אינו עושה זאת, התוצאות עשויות לכלול קנסות אזרחיים או פליליים.