איך להבין את העסק הקטן שלך דוחות כספיים |

כיצד העסק שלך מעריך את חוסנו הפיננסי? אין ספק שאתה מתייחס לדוח רווח והפסד לחשבון הבנק שלך עבור היסודות, אבל האמת היא שרוב העסקים להתעלם כלים פיננסיים החזקים ביותר בארסנל החשבונאי: מאזן מאזן תזרים מזומנים.

בשילוב עם דוח הכנסה, הצהרות אלה מספקים את המבט הפיננסי המקיף ביותר של כל עסק. לכן הם נחשבים רכיבים חיוניים של תוכנית עסקית. אבל מה התפקיד של כל הדוחות הכספיים האלה וכיצד אתה מפרש את הנתונים שהם מייצרים?

להלן סקירה של שלושת הדוחות הכספיים העיקריים וכיצד הם יכולים לעזור לך לשמור את האצבע על הדופק של המיקום הכספי של העסק שלך.

דוח רווח והפסד

חשבו על דוח הרווח והפסד של העסק שלך.

הצהרת ההכנסות העסקית, המכונה גם הצהרת רווח והפסד (P & L), היא כלי שימושי למתן סקירה כללית של איך העסק שלך עושה לאורך זמן ושובר את ההכנסות שנוצרו על ידי העסק שלך ואת ההוצאות שנגרמו.

הצהרת הכנסה מתוחזקת היטב יראה כמה רווחי העסק שלך הוא ליידע את כל הצעדים שניתן לנקוט כדי להגדיל את הרווחיות (כלומר, אם אתה צריך להתמקד יותר קווי מוצרים רווחיים או לרסן הוצאות מיותרות). זה גם מראה לך כמה כסף נותר על מנת לגדל את העסק, לשלם את המשכורת שלך כבעלים, ולכסות כל חוב. כאשר המשקיעים מסתכלים על התוכנית העסקית שלך, הם ישתמשו בדוח הרווח והפסד שלך כדי להעריך את רמת הסיכון הכרוכה בהרחבת אשראי או הון סיכון בדרך שלך.

מה הצהרה ההכנסה שלך לא אגיד לך אם המצב הכספי הכולל שלך הוא חלש או לחזק (עיין במאזן שלך), את הכסף שאתה חייב או שאתה חייב לך (עיין בהצהרת תזרימי המזומנים שלך), או רשום רשימה של הנכסים שבבעלותך או ההתחייבויות שאתה חייב (שוב, עיין במאזן שלך).

דוח הכנסה הוא בדרך כלל מוכן חודשי, רבעוני או שנתי.

המאזן

תחשוב על המאזן כחלון לתוך החוזק הפיננסי של העסק שלך.

למרות המשקיעים עשויים לשים לב ההכנסה שלך, המאזן הוא למעשה נקודת המוצא המועדפת שלהם לבניית תמונה של הבריאות הפיסקאלית של העסק שלך. למה? מכיוון שברמה הפשוטה ביותר, המאזן מסכם את המידע הכספי העיקרי בתאריך נתון (להבדיל מדוח רווח והפסד, המציג רווחיות לאורך תקופה) ומהווה אינדיקציה טובה ליציבות החברה ולנזילותה (שניהם גורמים חשובים בקביעת היכולת של העסק שלך לממן צמיחה משלו ללא צורך במימון חיצוני).

מרכיבי המאזן:

המאזן מתבצע בדרך כלל בסוף תקופה מסוימת - בדרך כלל חודש או רבע - ורשימות הבא:

• נכסים עסקיים: " מה יש לנו? " לא רק מה העסק שלך הבעלים, אלא מה הוא שולט או מה שברשותו, כגון רכב ממומן.
• התחייבויות: " מה אנחנו חייבים?" החובות שלך, כולל הלוואות, תשלומים בכרטיס אשראי מצטיינים וכו '
• הון עצמי של הבעלים: " מה נשאר עבור הבעלים (ים)? " כמה הנכסים של העסק אתה עדיין הבעלים לאחר שתשלם את כל אתה r>

מידע זה במאזן שלך יכול לספק תצוגה הבאה:

• הערך הנקי של העסק הקטן שלך (אתה צריך אי פעם לשלב או למכור את העסק שלך).
• הנוכחי וארוך טווח
• נתונים השוואתיים, כך שתוכל לראות שינויים במזומן, חשבונות זכאים / חייבים, הון, מלאי ועודפיםמאזן יכול להיראות קצת מוחץ ואת הפורמט יכול להשתנות באופן שונה בהתאם לסוג העסק שלך, אז זה רעיון טוב יש רו"ח לעזור לך להגדיר ולפרש הראשון שלך. גם אם יצירת מאזן היא מפחידה, אל תתבייש מזה - זה חלק חיוני מהתוכנית העסקית שלך וככלי מועיל מאוד לניהול העסק שלך.
• הצהרת תזרים מזומנים

האם העסק שלך כולל את במזומן כדי להישאר לצוף?

עסקים נוספים נכשלים בגלל בעיות תזרים מזומנים מאשר מכל סיבה אחרת. זה בגלל במזומן לא תמיד לזרום לעסק שלך באותו שיעור כי זה יוצא מזה! למעשה, העסק שלך יכול להיות רווחי עדיין יש בעיות תזרים מזומנים. בעוד דוח הרווח שלך יכול להגיד לך אם עשית רווח, זה לא לוקח בחשבון תשלומים עבריינים או חסר או לעזור לך לקבוע אם אתה באמת שנוצר מספיק מזומנים כדי להישאר לצוף.

על מנת להבין ולנהל את זרימת במזומן פנימה והחוצה של העסק שלך תצטרך לשמור על תזרים מזומנים הצהרה. עודכן על בסיס יומי, שבועי או חודשי, ההצהרה יכולה להיות גיליון פשוט של עמוד אחד או דוח דינמי יותר שנוצר עם תוכנת הנהלת חשבונות כגון QuickBooks או FreshBooks.

לפי התבנית שבה אתה משתמש, עליך לסמוך על הנושאים הבאים הנוסחה לחישוב יתרת החוב שלך:

עלויות תפעוליות + השקעות נכס + מימון

= יתרת מזומנים

בואו נחפור קצת יותר עמוק: עלויות תפעוליות:

זה כולל את הרווח הנקי שלך ואת ההפסדים, פחות ההוצאות הרגילות שלך, והוא המספר היחיד שאתה רוצה לראות צמיחה כי זה מספק תמונה מדויקת של מזומנים אתה יוצר לפני כל העלויות הקשורות מימון או השקעות נלקחים בחשבון. השקעות בנכסים:

• סעיף זה מדווח הן על תזרימי מזומנים והן על תזרימי מזומנים מרכישות ומכירות של השקעות עסקיות לטווח ארוך כגון רכוש, נכסים, ציוד וניירות ערך. מימון:
• זהו הכסף שקיבלת כתוצאה של הלוואה עסקית, קו אשראי, מכירה של מלאי, או חליטות הון אחרות. בנוסף לסייע לך לאמוד אם העסק שלך יש מספיק כסף כדי לכסות את הפעילות היומיומית שלה, לשלם את החשבונות בזמן, ולשמור על תזרים מזומנים חיובי, המזומנים שלך דוח זרימה גם מודיע מספר החלטות פיננסיות אחרות, כגון אם אתה צריך הון נוסף כדי לממן תנודות עונתיות או מלאי הרכישה כדי לתמוך בצמיחה במכירות.
• למטרות ההלוואות, תכלול את תזרים המזומנים הצהרה בעסק שלך מתכננים לספק ראיות לבנק שלך כי אתה יכול לנהל מזומנים יש תוכנית להתמודד עם פערי תזרים מזומנים כאשר הם מתעוררים. השורה התחתונה

בעוד תזרים מזומנים נחשב לעתים קרובות את הדוחות הכספיים החשובים ביותר עבור עסקים קטנים, שלושת הדוחות הכספיים העיקריים קשורים זה בזה. הצגתם באופן הוליסטי יכולה לעזור לך לקבל החלטות פיננסיות, השקעה וניהוליות חכמות עבור העסק שלך.

כמובן, קל יותר לומר מאשר לעשות זאת, כדי להיות פתוח לקבלת עזרה - אם מחשבונות או ממשאבים חופשיים כגון המומחה מנטורים ב SCORE. קבלת הידיים סביב הנתונים הפיננסיים שלך עשוי להיות הדבר החשוב ביותר שאתה עושה השנה