כיצד לקחת כסף מתוך תוכנית 529

מאת אריק טויה

למידע נוסף על אריק באתר שלנו שאל יועץ

מדי שנה, אולי כל חודש, אתה בחריצות נוסף לחיסכון של הילד שלך במכללה בתוכנית 529. אולי סבתא וסבתא בעטו קצת כסף כדי לעזור. זה אף פעם לא נראה מספיק - אבל אז שוב, הקולג' נראה כל כך רחוק.

קשה להאמין, אבל הגיע הזמן: הזמן לשלוח את הקטנה (שכבר לא כל כך קטנה) לקולג'. והגיע הזמן להיכנס לחשבון הזה.

אבל איך אתה למשוך כספים מהחשבון מבלי להתקיף את חוקי ההפצה מוסמך? איך זה נכון, כי אם אתה מקבל את זה לא נכון, אתה יכול בסופו של דבר מסים על כל רווחי ההשקעה בחשבון, בתוספת עונש מס 10%.

ראשית, לדעת אילו הוצאות מוסמכים

משיכות מ 529 תוכניות פטורות ממס אם הכסף משמש לשלם "הוצאות השכלה גבוהה מוסמך." IRS מגדיר את ההוצאות הללו כמו שכר לימוד ודמי אחרים הנדרשים על ידי המוסד; ספרים, ציוד וציוד; חדר וחדר. מחשבים וטכנולוגיה אחרת (אייפד, טלפונים חכמים וכו ') אינם נחשבים כהוצאות מתאימות, אלא אם האוניברסיטה דורשת את הטכנולוגיה באופן ספציפי.

חדר ולוח הוא מסובך. קודם כל, סטודנט חייב להיות רשום לפחות "חצי שעה" עבור החדר ואת הלוח כדי להעפיל. (ההגדרות של תלמידים במשרה מלאה או בחצי משרה משתנות לפי בית הספר). אם הוא מתגורר במעונות או בדירות אחרות שבבעלות בית הספר ומפעיל אותו, הסכום המלא הוא הוצאה מתאימה. אם הילד שלך מתגורר מחוץ לקמפוס, הסכום המוסמך הוא הקצבה לחדר ולוח שמספקת מחלקת הסיוע הכספי של המוסד. זה בדרך כלל ניתן למצוא באתר האינטרנט של האוניברסיטה.

להוציא את הכסף מהחשבון

אתה בעצם יש שלוש דרכים להשיג כסף מתוך 529 התוכנית:

1. יש לשלם את הכסף ישירות לבית הספר.
2. יש את הכסף ששולם לבעל החשבון (לעתים קרובות אמא או אבא).
3. יש את הכסף ששולם לסטודנט (מוטב החשבון).

תשלום ישירות לבית הספר הוא הפשוט ביותר במונחים של כל דיווח מס אפשרי. יש לזכור כי אם התלמיד מקבל סיוע כספי מבוסס על צורך, 529 תשלומים עשויים להפחית את הסיוע הכספי בעתיד. כמו כן, שים לב ששיטה זו לא תעבוד בהוצאות לחדר ולדמיון אם התלמיד אינו מתגורר בדיור בבעלות אוניברסיטאית ובתכנית הארוחות של בית הספר.

רוב האנשים בוחרים לקבל 529 הפצות ללכת בעל החשבון, אשר לאחר מכן משלם את החשבונות. אם תבחר בשיטה זו, ודא כי הפצות אתה לוקח את התשלומים הוצאות מוסמך באמצעות הפצות אלה מתרחשות באותו לוח שנה שנה. משמעות הדבר היא שאם ג 'וניור מביא הביתה שכר לימוד בחופשת החורף ואתה משלם אותו לפני סוף השנה, כדאי לקחת את התפלגות 529 המקביל לפני סוף השנה גם כן.

לאחר הפצות ללכת ישירות לתלמיד הוא עדיף למעשה ברוב המצבים. בשיטה זו, טופס מס 1099-Q יונפק על שמו של התלמיד ומספר הביטוח הלאומי. אם כל חלק מההפצה ייחשב בלתי מוסמך, הרווחים יהיו במס בשיעור של התלמיד, וזה כנראה נמוך יותר שלך. גם כאן חשוב לקחת הפצות ולשלם חשבונות באותה שנה קלנדרית.

כבונוס, כאשר הילד מקבל את הכסף בפועל מתוכנית 529 - וכותב את ההמחאות עבור שכר לימוד, חדר ולוח - הוא או היא עשויים לפתח הערכה עמוקה יותר של ההזדמנות שסיפקת.

תמונה באמצעות iStock.