3 שיקולי מס בעת מכירת הבית שלך

מאת פורסט באומהובר

למידע נוסף על פורסט על Investmentmatome של שאל יועץ

בין אם אתה צריך לעבור מחדש, רוצה שטח גדול יותר או קטן יותר, או להרגיש שזה הגיוני מבחינה כלכלית, למכור את הבית שלך היא החלטה גדולה. זה יכול להיות גם השלכות מס משמעותיות.

הנה שלוש דרכים למכור את הבית שלך יכול להשפיע על חבות המס שלך:

1. רווח ממומש

רווח ממומש הוא הרווח שאתה עושה ממכירת נכס, כגון הבית שלך - וזה יכול להיות חייב במס. על פי מס הכנסה, הנוסחה הבסיסית לחישוב הרווח הממומש היא כדלקמן:

הוצאות מכירה - בסיס מותאם = רווח ממומש

זה אומר שאתה צריך לחשב שני דברים כדי למצוא את הרווח הבנתי על מכירת הבית שלך: הוצאות המכירה שלך בסיס. זה אולי נשמע פשוט, אבל שניהם לקחת בחשבון גורמים שאולי לא נחשב. ולחשב אותם כראוי יכול להיות הבדל של אלפי דולרים החבות המס שלך.

הוצאות המכירה שלך כוללות כל עלויות הסגירה, עמלת נדל"ן ועלויות קשורות אחרות ששילמת. סרוק את מסמכי הסגירה שלך כדי לוודא שהחקרת את הכול. אל תכלול מס עירוני או ארנונה, אך הם כוללים מסים להעברה, אם רלוונטי.

הבסיס כולל את מחיר הרכישה המקורי של הבית שלך, בתוספת עמלות שנגרמו לך במהלך סגירת הבית, כגון ביטוח הכותרת, משפטים ודמי רישום, או דמי הסקר. הבסיס כולל גם את העלות של כל השיפורים הגדולים, שיפוצים או החלפת המערכת שביצעת. מס הכנסה עושה הבחנה ברורה בין תיקונים שהם חלק נורמלי של תחזוקה הביתה - כגון תיקון דליפות - ושיפורים, כגון החלפת מערכת אינסטלציה.

לקבלת רשימה מקיפה יותר של מה יכול ולא יכול להיכלל החישובים שלך או מכירת הוצאות או בסיס, עיין IRS פרסום 523, "מכירת הבית שלך."

2. רווח הון ארוך לעומת קצר

אם יש לך רווח הבנתי על מכירת הבית שלך, זה יהיה כפוף למס רווח הון. אם זה נחשב רווח הון לטווח ארוך או קצר תלוי כמה זמן אתה כבר בבעלות הבית שלך.

אם אתה הבעלים של הבית שלך לפחות שנה ויום, כל הרווחים שביצעת על המכירה שלה יהיה במס על שיעורי רווחי הון לטווח ארוך, אשר נע בין 0% ל 23.8%. אחרת, הם יהיו במס על שיעורי רווח הון לטווח קצר, אשר זהה שיעורי הכנסה רגילה. שיעורי רווחי הון ארוכי טווח מבוססים על סוגריים מסים שוליים של משלם המסים, אך טובים יותר. לדוגמה, משלמי המסים ב 15% מס סוגר ישלם 0% על רווח הון לטווח ארוך.

אם אתה שוקל למכור את הבית שלך בתוך שנה של רכישה ופרויקט רווח, לשקול אם אתה יכול למכור את זה באופן המסמיך את המכירה כמו רווח לטווח ארוך. עם זאת, אם אתה מוכר את מקום המגורים העיקרי עבור הפסד, אתה לא רשאי לתבוע הפסד הון - אשר יפחית את הצעת החוק המס שלך.

3. אי הכללות

תחת סעיף 121, מס הכנסה מאפשר משלם המסים להוציא את הראשון $ 250,000 של רווחי הון על מכירת המגורים העיקרי שלהם אם הם עומדים בדרישות מסוימות הבעלות והשימוש. זוגות נשואים הגשת יחד יכול להוציא עד 500,000 $.

אם אתה הבעלים של הבית לפחות שניים של חמש שנים המוביל עד המכירה, אתה עומד בדרישות הבעלות. אם הבית היה המגורים העיקרי שלך לפחות 730 ימים של חמש השנים הקודמות, אתה עומד בדרישות השימוש.

אם אתה נשוי הגשת במשותף, עליך לעמוד בכל הדרישה להשתמש כדי להעפיל את ההוצאות 500,000 $. אתה עדיין יכול להעפיל אם רק אדם אחד עומד בדרישות הבעלות. ואם אתה לא נשוי, אבל מוכר את הבית עם מישהו אחר, אתה יכול לקחת את כל 250,000 $ אי הכללה כל עוד אתה עונה על דרישת השימוש, ולפחות אחד מכם עונה על דרישת הבעלות.

מס הכנסה מאפשר חריגים חלקית עבור אלה שאינם עומדים בדרישות, אבל הם מוכרים בית בשל עבודה או מהלכים הקשורים לבריאות, או אירועים בלתי צפויים כגון מוות, גירושין, אסון טבע, אבטלה או סיבות אחרות. IRS פרסום 523 מכיל פרטים נוספים.

עצה ללא דעות מוקדמות

שיקולי המס הללו חשובים, אך קריאה עליהם אינה תחליף הולם לעצה בלתי מוטה, על בסיס מצבך האישי. לפני שתבצע כל ההחלטות הגדולות על מכירת הבית שלך, לשבת עם מתכנן פיננסי בתשלום בלבד. הוא או היא יכולים לקחת בחשבון את כל הגורמים שישפיעו על ההחלטה שלך. לאחר מערכת יחסים עם מקצועי מהימן היא הדרך הטובה ביותר להרכיב תוכנית שמשיג את היעדים הפיננסיים שלך.

פורסט באומהובר הוא מתכנן פיננסי בתשלום בלבד ומנהל Westchase תכנון פיננסי בטמפה, פלורידה. לקבלת מידע נוסף, בקר בכתובת www.westchasefinancialplanning.com.

תמונה באמצעות iStock.