משרד מס ניכויים עבור עסקים קטנים

בעלי עסקים קטנים, יזמים ועובדים שעובדים מהבית יכולים לחסוך כסף גדול על המסים שלהם על ידי לקיחת ניכוי המשרד הביתי, כל עוד הם עומדים בדרישות של IRS ולשמור רשומות טובות.

אם אתה משתמש בחלק מהבית שלך באופן קבוע ובלעדי לפעילות עסקית, מס הכנסה מאפשר לך לכתוב את שכר הדירה הקשורים, שירותים, מסים הנדל"ן, תיקונים, תחזוקה והוצאות נלוות אחרות.

הנה מה עסקים קטנים צריכים לדעת על ניכוי המשרד הביתה.

כיצד לקבוע זכאות

כיצד לקבוע את הניכוי שלך

שיטה פשוטה לעומת ניכוי הוצאות בפועל

דברים שיש להיזהר מהם.

כיצד לקבוע זכאות

אתה יכול לטעון את הניכוי בין אם אתה homeowner או השוכר, ואתה יכול להשתמש ניכוי עבור כל סוג של בית שבו אתה מתגוררים: בית משפחה אחת, דירה, דירה או סירה. אתה לא יכול להשתמש בו עבור מלון או לינה זמנית אחרים.

משרד ניכוי הכללים החלים גם חל על מבנים freestanding. אתה יכול להשתמש באולפן, מוסך או מקום אסם כמו במשרד הביתי שלך כל עוד המבנה עומד בדרישות "שימוש בלעדי רגיל".

הנה התנאים שתצטרך לפגוש:

שימוש סדיר ובלעדי: השטח שבו אתה משתמש עבור העסק חייב לשמש אך ורק לניהול עסקים. לדוגמה, שימוש בחדר שינה חילוף כמו גם במשרד שלך חדר משחקים עבור הילדים שלך עושה אותך לא כשיר.

"חדר שינה נוסף עובד, כל עוד אתה לא משתמש בו לאורחים, אפילו כמה ימים בשנה", אומרת יוהנה פוקס טרנר, רואה חשבון ומתכנן פיננסי מוסמך מאיפילד, קנטקי.

קבל ניקוד האשראי שלך חינם בכל שבוע מ Investmentmatome

• פתח יותר דלתות למימון העסק שלך.
• הגדר את המטרות שלך ולעקוב אחר ההתקדמות שלך.
• ההרשמה לא תשפיע על התוצאה שלך.

קבל ניקוד האשראי שלך

---

מקום עסק עיקרי: למרות המשרד הביתי שלך לא צריך להיות המקום היחיד שאתה פוגש את הלקוחות שלך או לקוחות, זה חייב להיות המקום העיקרי שלך של העסק. זה אומר שאתה משתמש במרחב באופן בלעדי וקבוע עבור פעילויות ניהוליות או ניהול, כגון לקוחות החיוב, הגדרת פגישות ושמירת ספרים ורשומות, על פי מס הכנסה.

ישנם שני חריגים לכלל הבלעדיות. אם אתם מעניקים שירותי מעונות יום לילדים, קשישים (בני 65 ומעלה) או חלק נכים בחלק זה של הבית, אתם עדיין יכולים לדרוש ניכויי עסקים, כל עוד יש לכם רישיון, הסמכה או אישור כמרכז יום תחת מדינה על פי מס הכנסה.

החריג האחר הוא אם אתה משתמש במשרד לאחסון מלאי או דוגמאות המוצר שאתה מוכר בעסק שלך.

אם זכאי, אתה יכול לנכות הוצאות עסקיות הביתה באמצעות טופס 8829, ואת הסכום הוא דיווח אז על טופס 1040.

[חזרה למעלה]

כיצד לקבוע את הניכוי שלך

אתה יכול לקבוע את הערך של הניכוי שלך בדרך הקלה או בדרך הקשה.

עם אפשרות פשוטה, אתה לא ניכוי ההוצאות בפועל. במקום זאת, את מדה מרובע של שטח שלך מוכפל בשיעור שנקבע. המחיר הוא 5 דולר למטר מרובע עבור עד 300 מטרים רבועים של שטח. אם המשרד הביתי שלך הוא מעל 300 מטרים רבועים, אתה לא יכול להשתמש בשיטה פשוטה.

" יותר: תוכנת המיסוי הטובה ביותר לעצמאים

השיטה הרגילה, קשה יותר ערכים במשרד הביתי שלך על ידי מדידת ההוצאות בפועל נגד הוצאות המגורים הכולל שלך. אתה יכול לנכות ריבית משכנתא, מסים, תחזוקה ותיקונים, ביטוח, שירותים והוצאות אחרות.

ה- IRS הציג את האופציה הפשוטה החל משנת המס 2013, משום שהשיטה הרגילה דורשת רישום מדויק של רשומות שעשויות להיות מכבידות עבור בעלי עסקים קטנים ויזמים.

ניתן להשתמש בטופס 8829 כדי להבין את ההוצאות שניתן לנכות ולהגיש רק עם לוח ג '(טופס 1040).

[חזרה למעלה]

גרסה פשוטה לעומת ניכוי הוצאות בפועל

הבחירה אם להשתמש ניכוי פשוטה, אם אתה זכאי לקבל את זה, או לנכות הוצאות בפועל תלוי בעיקר על מה יהיה לך ניכוי מס גדול.

אם אתה משתמש בשיטת ההוצאות בפועל, אתה יכול לנכות הוצאות ישירות - כגון ציור או תיקונים בלבד במשרד הביתי - במלואו. הוצאות עקיפות - ריבית משכנתא, ביטוח, שירותים לבית, מסים על נדל"ן, תיקונים ביתיים כלליים - ניתנים לניכוי בהתאם לאחוז הבית שלך המשמש לעסקים.

דוגמה: נניח ששילמתם 3,000 $ משכנתא בריבית, 1,000 $ פרמיות ביטוח ו $ 3,000 שירותים (כל הוצאות עקיפות) בתוספת $ 500 על עבודה צבע משרד הביתה (הוצאה ישירה) בשנת המס 2016. המשרד הביתי שלך לוקח 300 מטרים רבועים בבית 2,000 רגל מרובע הביתה, אז אתה זכאי לנכות הוצאות עקיפות על 15% של הבית שלך.

אתה תהיה זכאי לתבוע ניכוי של 1,050 $ בהוצאות עקיפות ($ 7,000 בהוצאות, מוכפל ב 15% של שטח המשמש בבית), בתוספת $ 500 עבור ההוצאות הישירות של הציור במשרד הביתי, עבור ניכוי כולל של $ 1,550.

" יותר: 5 ניכוי מס ניכויים לשנת 2017

אם המשרד הביתי שלך הוא 300 מטרים רבועים או פחות ואתה בוחר לקחת את הניכוי פשוטה, למס הכנסה נותן לך ניכוי של 5 $ לכל רגל מרובע של הבית שלך, כי הוא משמש עבור העסק, עד למקסימום של 1,500 $ עבור 300 מרובע - מקום פנוי.

במקרה זה, באמצעות שיטה פשוטה יכול להיות הגיוני יותר מאז היית מקבל רק 50 $ יותר בניכויים על ידי תיעוד הוצאות בפועל. אתה צריך גם לשקול את הזמן ייקח לך לאסוף קבלות ורשומות.

בין הלקוחות של טרנר, "הכלל הוא שהם כנראה לא צריכים לטרוח עם הפרטים אם יש להם משרד ביתי קטן" של 100 מטרים רבועים או פחות, היא אומרת.

השיטה הפשוטה עובדת היטב במשרדי חדרים בודדים ובפעולות קטנות, בעוד ששיטת ההוצאות בפועל פועלת טוב יותר אם העסק מהווה חלק גדול מהבית, אומר טים גניון, רואה חשבון ומנהל המחלקה למדעי הטבע של אוניברסיטת נורת ' תוכנית מיסוי.

[חזרה למעלה]

דברים שיש להיזהר מהם

אם אתם מתכננים על ניכוי הוצאות בפועל, לשמור רשומות מפורטות של כל ההוצאות העסקיות אתה חושב תוכל לנכות, כגון קבלות עבור רכישות ציוד, חשבונות חשמל, חשבונות השירות ותיקונים. אם אתה מבוקר אי פעם על ידי מס הכנסה, אתה תהיה מוכן לגבות את הטענות שלך.

אבל אל תתנו את הפחד של הביקורת למנוע ממך לקחת את ניכוי המשרד הביתי, אומר טרנר, אשר מציין כי ב 35 שנים בעסק, היה לה רק לקוח אחד לעבור ביקורת.

אם אתה בעל הבית ואתה לוקח את ניכוי המשרד הביתה באמצעות שיטת ההוצאות בפועל, זה יכול לבטל את היכולת שלך להימנע מס רווחי הון בעת ​​מכירת הבית העיקרי שלך, אומר קרייג Smalley, רואה חשבון ויועץ פיננסי.

אנשים שמוכרים את מקום מגוריהם העיקרי לאחר שהתגוררו בו לפחות שנתיים מתוך חמש השנים לפני המכירה בדרך כלל לא צריכים לשלם מסים על עד 250,000 $ ברווח על המכירה, או 500,000 $ אם נשוי הגשת במשותף, על פי IRS פרסום 523.

אם אתה משתמש בשיטת ההוצאות בפועל, אתה נדרש לפחת את הערך של הבית שלך. פחת מתייחס לניכוי מס הכנסה המאפשר למשלם המסים לשחזר את עלויות הרכוש, עקב בלאי, הידרדרות או התיישנות של הנכס, על פי מס הכנסה. פיחות אתה נדרש לקחת ניכויים המשרד הביתי כפוף מס רווחי הון כאשר אתה מוכר את הבית שלך, אומר Smalley.

" יותר: 7 סיבות IRS יבדוק אותך

לדוגמה, אם אתה הבעלים של הבית שלך, השתמש 20% ממנו כמו במשרד הביתה לנכות פחת, 20% מהרווח שלך על המכירה של הבית כפוף כעת מס רווחי הון, אומר Smalley. עם זאת, אם אתה משתמש בשיטה פשוטה, פחת הוא לא גורם ואתה לא תהיה כפופה המס, הוא אומר.

הכללים על ניכויי מס עבור משרד ביתי יכול להיות קשה לעכל. התייעץ עם יועץ מס או השתמש בתוכנת המס המקוונת המתאימה אם אינך בטוח כיצד להמשיך.

רוצה להקים עסק?

Investmentmatome יש מעוגל כמה מידע הטוב ביותר שלנו על הפעלת עסק, כולל מבנה שמות החברה שלך, יצירת תוכנית מוצקה ועוד. אנחנו נעזור לך לעשות את שיעורי הבית שלך להתחיל ברגל ימין.

קרא את המדריך להתחלת עסקים

סטיב ניקסטרו הוא סופר צוות ב Investmentmatome, אתר כספים אישי. דוא"ל: [email protected]. טוויטר: @StevenNicastro.

עודכן ב -25 ביולי, 2017.