מזומנים מחייבים |

אז בואו נסתכל מקרוב על השורה השנייה, וכיצד הוא מחושב. המספרים כאן נמצאים ברקע. הם לא מופיעים על תזרים מזומנים רגיל, אבל הם חישובים קריטיים.

זכור: אם אתה מקבל תשלום מיידי על ידי הלקוחות שלך, במזומן או בכרטיס אשראי, אתה לא צריך לדאוג כל כך הרבה על זה. אם, לעומת זאת, אתה מוכר לעסקים, אז זה באמת חשוב. אלא אם אתה באמת יוצא דופן, עם העסק אל העסק המכירות, אתה מספק חשבוניות ללקוחות העסקיים שלך ואז אתה צריך לחכות להם לשלם לך. אתה נכנס למצב איזון, שבו הם לא רוצים להטות את היתרה על ידי המתנה ארוכה מדי, ואתה לא רוצה להטות את האיזון על ידי התעקש יותר מדי. זה די נפוץ.

הנחות אלה קריטי

רואי חשבון בדרך כלל אוסף אוסף ימים לאחר מעשה, באמצעות המכירות שלך על אשראי יתרות הממוצע. עם אלגברה, אתה יכול לחשב בהיפוך. לדוגמה, אם אני יודע שאני מוכר 35,000 $ לחודש על אשראי, ויש לי 60 ימים של ימים אוסף, אז האיזון שלי צריך להיות כ $ 70,000. לא כל המכירות שלך הם על אשראי. לקוחות מסוימים, אפילו לקוחות עסקיים, ישלם במזומן. אתה יכול להיות שילוב של צרכנים לשלם במזומן ועסקים לחכות לשלם. אז יש לך הנחה של אחוז המכירות על אשראי.

אתה מתמודד עם זה עם הנחות. באיור כאן תראה הנחה לגבי תקופת איסוף משוערת בימים, כלומר כמה ימים, בממוצע, אתה ממתין לקבלת תשלום. יש לך גם הנחות למכירות על האשראי כאחוז מסך המכירות.

אז כל זה מסתכם בשורה באיור כאן, מזומנים מן החייבים. זה הסכום שנכנס לכסף שלך. אתה יכול לראות איך זה שונה מהמכירות. תוכל גם לראות את הזרימה בין יתרת הסוף של החודש האחרון, המכירות של חודש זה באשראי, ואת יתרת הסיום של החודש.

האומדן של ימי האוסף קובע את הסכומים שהתקבלו. (סכומים המופיעים באלפים: המספרים עשויים להיות מושפעים מעיגול).

רק אם יש לך ספקות לגבי אופן הפעולה, עיין באיור הבא עם אותם מספרים, למעט השינוי באומדן הימים שלך. מה שקורה הוא שככל שאוסף האוסף מוערך יותר, כך הנכסים שלך נמצאים יותר בחייבים, כלומר, בסופו של דבר, פחות מזומנים. קבענו כי במלכודות תזרים מזומנים: כל דולר נוסף בחייבים הוא דולר פחות במזומן

שינוי פשוט זה הופך תזרים מזומנים מקובל לבעיות במזומן.