מס חברות טיפים לעסקים קטנים

יום מס חברות מתקרב במהירות, כך Investmentmatome שאל יועצים מס מומחה לרעיונות שלהם. מה צריך בעלי עסקים קטנים לדעת על הגשת מסים של חברות? איך הם יכולים לחסוך כסף ולהימנע קנסות? כיצד שינה את חוק טיפול משתלמת תהליך הגשת המס?

המומחים שלנו כוללים:

• יוסף מנלה, עו"ד, רו"ח במנלה ושות '
• מייקל גריי, רו"ח במכס
• וינצ'נצו Villamena, רו"ח ב Online Taxman
• סטיבן אולדריץ ', מנכ"ל Outright.com
• ג'ים קלר, אנליסט מס בכיר בתומסון רויטרס
• ביל נורווק, שותף מס-אחראי בסנסיבה סן פיליפו

קרא על ייעוץ מס חברות שלהם!

עצה כללית

מועדי מס

• "מעסיקים אשר strapped עבור מזומנים לא צריך להימנע משלמים מסים שכר שלהם או המדינה שלהם מסי המסים כי אלה הם ניכויים ערך להם בשנה שהם עשויים. הם צריכים ללוות את הכסף שהם צריכים לשלם מסים כי הם בשל כך שהם יכולים לנצל את הניכוי כמו היתרון של הניכוי הוא בעל ערך רב יותר מאשר את הוצאות הריבית. גם אם אתה לא חייב שום מסים, למס הכנסה יחייב אותך עונש חודשי של $ 195 לחודש לכל בעל מניות אם קובץ מסים שלך מאוחר. אז אם לא תצליח להחזיר מס לאחר ארבעה חודשים, ויש לך שני שותפים, גם אם אתה לא חייב מסים, אתה חייב $ 1,560 בעונשים. מס הכנסה יכול לוותר על העונש פעם אחת, אבל למה לבזבז את פעם אחת ויתור על משהו שאתה יכול למנוע? - יוסף מנלה

• "תאגיד או תאגיד S יכול לקבל שישה חודשים אוטומטית הרחבה של זמן להגיש את ההחזר מס הכנסה. רוב התאגידים החלים על הארכה כי 2 1/2 חודשים זה לא מספיק זמן כדי לקבל את המידע הדרוש כדי להכין את מס הכנסה חוזר. חלק מההוצאות ששולמו לאחר סוף השנה יכולות להיות ניתנות לניכוי. מועד תשלום המס אינו מורחב ". מייקל גריי -

תוכניות פרישה

• "למרות השנה נגמרה, המעסיקים יכולים עדיין לתרום לעובדים שלהם SEP IRA או תוכנית פרישה אחרת ולקבל ניכוי בשנה שעברה. בעוד כמה תוכניות פרישה, כמו תוכנית 401k, דורשים מימון מיידי, תוכניות אחרות ניתן לממן עד מועד פירעון התשואות של אחד, כולל הרחבות. "- יוסף י מנלה

רעיונות חסרי מס ידועים

ניכויים קילומטראז

• "קח את הניכוי קילומטראז במקום תקבולי חשבונות גז! מס הכנסה נותן שתי אפשרויות עבור חשבונות גז - מקבל 55.5 סנט לכל קילומטר או מסים את הגז קבלות. בסופו של דבר זה עסקה טובה יותר כדי לקבל את המילים. "- סטיבן Aldrich

סעיף 179 כללים

• "חוק הקלה אישר סעיף הרבה יותר גבוה סעיף 179 ניכוי עבור שנות המס החל בשנת 2012. עכשיו, עסקים יכולים מיד הוצאות העלות של הנכס זכאי עד 500,000 $. ללא שינוי זה, הניכוי המקסימלי היה רק ​​139,000 $. אז עסקים עכשיו יש עוד 361,000 $ ניכוי זמין להם. "- ג 'ים קלר

החזר הוצאות עסקיות

• "עבור בעלי עסקים קטנים, במיוחד אם הם פועלים באמצעות זרימת גופים כגון S תאגידים או חברות אחריות מוגבלת, הם צריכים לבדוק את ההוצאות שהם עשויים להיות שהצטברו על החשבון האישי שלהם בשם העסק שלהם, כגון נסיעות, ארוחות ובידור, אספקה, קילומטראז רכב אישי, ואפילו את השימוש העסקי של הבית שלהם. לאחר מכן, הם צריכים recharacterize הפצות שלהם מהעסק שלהם החזרים עבור הוצאות אלה. בעשותם כן, ההוצאות האלה הופכות לניכוי לעסק ולא ממוסות להן באופן אישי. זה גם יקטין את החבות במס הכנסה. "- יוסף י מנלה

זיכוי מס עסקי מורחב

• "חוק הקלה הרחיב את הזמינות של כמה זיכוי מס עסק שפג תוקפו. בעיקר, הוא האריך את המועד האחרון להעסקת אנשים ששכרם זכאי לזיכוי מס הזדמנות בעבודה. הקונגרס התעסק עם הכללים - עכשיו, כל העובדים הזכאים (כלומר, עובדים השייכים לאחד "קבוצות ממוקדות") יש להעסיק עד 31 דצמבר 2014. לפני כן, היה מועד אחד עבור "ותיקי מוסמך" ועוד מועד אחרון עבור קבוצות ממוקדות אחרות. בנוסף, האשראי המחקר היה מורחבת רטרואקטיבית, עם שינויים, ואת המעביד סיפק הילד טיפול אשראי הורחב לצמיתות. "- ג 'ים קלר

ציוד משרדי לעומת אספקה

• "ניתן לחשב את הציוד ישירות באמצעות ניכוי, אך חשוב לסווג את ההפרש בין אספקה ​​רגילה (נייר, עטים) לבין ציוד (מחשבים, רהיטים וכו '). פחת הוא תקן עבור ציוד, שבו ההוצאות נלקח על החיים של הציוד (בדרך כלל 5 שנים עבור מחשבים, מדפסות אלקטרוניקה אחרים). אתה יכול לבחור את כל זה בשנת 1, אבל אם יש לך עסק הולך וגדל, זה יותר טוב על חשבון 5 שנים, כמו כל שנה אתה תהיה לשים גבוה סוגר, אז זה חשוב יש הוצאות כדי לקזז את זה. "- וינצ'נצו וילאמנה

S Corporation הבחירות

• "במשך שנים המס החל לאחר 2012, חוק הקלה הגדילה את שיעור העליון של דיבידנדים מוסמך מ -15% ל -20%. הוספת 3.8% חדש על ההכנסה סוג ההשקעה ורווחים דוחף את שיעור גבוה 2012 עבור בעלי הכנסה גבוהה S בעלי המניות ל 23.8%.למרבה המזל, ניתן לבצע מספר בחירות בטופס 1120S אשר יאפשר לתאגיד S לחלק את כל הרווחים והרווחים המצטברים שלהם או את כולם, אשר יגרמו למיסוי דיבידנד, כך שהדיבידנד יחויב במס בשיעור המס הנמוך ביותר של 15%. הבחירות נעשות על טופס 1120S עבור השנה של ההפצה (ים), כלומר הם יכולים לייצג הזדמנות גדולה פוסט 2012 תכנון בנסיבות הנכונות. "- ג 'ים קלר

העסקת בני משפחה כעובדים

• "שמור על הרווחים שלך על ידי לשלם להם כמו שכר לילדים שלך על סיוע עם העסק שלך. תחת כ $ 6,000 אלה יהיו פטורים ממס. דרך מצוינת לשמור וללמד את הילדים שיעורי החיים. על ידי שכירת בן הזוג שלך אתה יכול להפחית את עלויות רפואיות עבור המשפחה שלך. כמו המעסיק שלהם אתה יכול לשלם עבור הביטוח שלהם, וכו 'מס חינם. "- סטיבן Aldrich

אל תשכח …

סיווג עובדים מול קבלנים עצמאיים

• "זה משהו כי מס הכנסה לוקח ברצינות יכול להיתפס אם תסיים את הקשר העסקי עם הקבלן בצורה רעה. הם יכולים לשרוק מכה למס הכנסה במכוון או להגיש בקשה לאבטלה שלא בכוונה לדווח לך. IRS לוקח את זה ברצינות, ולכן כל שנת המס, זה צריך להיות מוערך תפקידים ואחריות לשנות. "- Vincenzo Villamena

תיעוד הוצאות

• "חשוב שיהיה תיעוד להוצאות באמצעות כרטיס אשראי הצהרות וכרטיסי בנק. אתה לא צריך לשאת קבלות. למעשה, מס הכנסה אינו דורש תיעוד לארוחות / בידור תחת $ 50. מומלץ מאוד כי כל ההוצאות הגדולות (מעל $ 500) צריך להיות קבלה כדי להראות את הסיבה לעסקים. יומני יכול להישמר גם עם 3 P ו 1 D - אדם, מקום, מטרה ותאריך. זוהי עדות מספקת כדי להראות את IRS במקרה של ביקורת. "- Vincenzo Villamena

שכר ומענקים צבורים

• "שכר מצטבר ובונוסים ישולמו על ידי 15 מרס 2013 עבור 2012 שנה לוח שנה מס הכנסה ממס הכנסה או סיכון להיות כפופים לעונשים על העובדים כפי פיצויים נדחים תחת סעיף קוד הכנסה פנימית 409A" - מייקל גריי

The Affordable Care Act

• "המשאב הטוב ביותר להתמודד עם ציות לרפורמה הבריאות הוא סוכן הביטוח שלך עבור ביטוח רפואי עסקי. מעסיקים קטנים מאוד, כגון שיטות עבודה מקצועיות, עשויים למצוא תוכנית ביטוח רפואי המבוטח בעצמו. התאגיד משלם את ההוצאות הרפואיות של העובדים וטוען ניכוי מס והעובדים אינם כוללים את ההכנסה. תוכניות כאלה חייב להיות לא מפלה או הכנסה חייבת עלולה לגרום לאנשים פיצוי מאוד. "- מייקל גריי

• "עסקים קטנים רבים עד עכשיו לא יכלו להרשות לעצמם להציע ביטוח בריאות לעובדיהם. רוב העובדים יודעים כי כאשר הם עובדים עבור מעסיק קטן כי זה יהיה יתרון כי הם יהיו נאלצים לוותר. עם זאת, חוק זה דורש כי כל מעסיק לשקול מחדש את הערך, כמו גם את העלות של מתן כיסוי רפואי בגלל כמה יקר האשראי המס יהיה להם. שלא כמו ניכוי מס, זיכוי ממס יכול להיות בעל ערך רב. זיכוי המס על מתן עובדים לעסקים קטנים בביטוח בריאות יכול להיות בין 35% ל -50% בשנים הבאות. אבל עד כה, חישוב האשראי היה מסובך מאוד. רוב המעסיקים לא יודעים איך ליישם את זה רבים לא מתאימים. מס הכנסה היה המום כאשר הבינו כמה מעסיקים המספקים ביטוח רפואי לעובדיהם היו ניצול אשראי זה. ואז הם הופתעו כי אלה שעשו את האשראי עדיין לא יכול לחשב את זה נכון. זה יהיה מומלץ מאוד עבור כל המעסיק להיפגש עם המס שלהם מקצועי ולהיות מאוד מוכר עם איך ביטוח בריאות עלויות צריך להיות factored לתוך עלות העבודה שלהם, משכורות, ואת השכר הכולל. "- יוסף י מנלה
• "כשמדובר חוק Affordable Care, רבים בעלי עסקים קטנים להישאר ממוקדים בשנת 2014, אבל הם לא צריכים לאבד כמה דרישות ספציפיות מאוד כי יהיה התגלגל החוצה השנה - למשל יישום של 2,500 $ על תרומות העובד בריאות גמישה חשבונות ההוצאות תוכניות. עסקים צריכים גם להבטיח כי הם לרתום את מלוא הפוטנציאל של זיכוי מס שונים זמין כרגע, כולל אלה זמינים לעסקים קטנים המציעים כיסוי ביטוחי בריאות לעובדים שלהם. "- ביל Norwalk

תמונת מס מ Shutterstock.