לא לסמוך על היורשים שלך? יצירת אמון
ª
תוכן עניינים:
מאת רחל פודנוס, JD, CFP
למידע נוסף על רחל על שאל Investmentmatome של יועץ
אנשים עתירי הון יוצרים לעתים קרובות אמון להחזיק נכסים לאחר שהם נפטרו. ישנן סיבות טובות רבות לכך, כולל טיפול מס מועדף והעובדה שהאמון מאפשר ליורשים להימנע מהצורך.
משפחות עשירות פחות מאמינים לעתים קרובות כי אין להם שום תועלת עבור נאמנויות כאשר תכנון הנדל"ן. לאחרונה פגשתי זוג בגיל העמידה עם שווי נטו מתון, אבל 2 מיליון דולר ביטוח חיים. אם שניהם ימותו מחר, יירש בן ה -18 מיליון דולר, יחד עם שאר האחוזה, על הסף - בוודאי לא מה שהם רוצים כהורים. שם נכנסים אמון.
אנשים רבים, לא רק עשירים, לדאוג מה היורשים שלהם יעשה עם הנכסים בירושה. אתה יכול להשתמש באמון כדי לשלוט על אלה מן הקבר - כמו שאומרים - ויש להם קצת שקט נפשי עכשיו.
הגנת הנאמנים
הנה איך עובד אמון: האדם יוצר אמון, הידוע גם המעניק, מזהה נאמן אשר אחראי על חלוקת הנכסים לאחד או יותר מוטבים על מותו של המעניק. נאמן זה הוא לעתים קרובות אחד הנהנים, כגון הילד המבוגר הבכור. אבל אם הנהנים הם קטינים, או המעניק מחליט עדיף לא לתת להם שליטה מלאה על הנכסים, צד שלישי או "שאינו מוטב" נאמן יכול להיות שם.
נאמן של צד שלישי מספק שכבה נוספת של הגנה על ידי שליטה בזמן וכיצד מופצים הנכסים, בהתאם לרצונו של המעניק. מעניק רשאי לבקש כי הנכסים יחולקו למוטב בגילים מסוימים, או רק על המוטב מקבל עבודה, להתחתן, להביא ילדים או להגיע לאבני דרך אחרות.
כמה מעניקים ללכת רחוק ככל לדרוש בדיקות סמים עבור המוטבים לפני הפצות, אם כי אתה כנראה יהיה קשה למצוא נאמן צד שלישי שרוצה לקחת על עצמו סוג של תפקיד Gatekeeper.
שכבות נוספות של הגנה
נאמנויות ניתן להגדיר עם שכבות נוספות של הגנה. לדוגמה, סעיפי "תקנים בלתי ניתנים לאימות" מורים לנאמן לחלק רק את הנכסים עבור "בריאות, חינוך, תחזוקה ותמיכה" של הנאמן. בדרך כלל, לנאמנים יש מידה מסוימת של שיקול דעת לבצע חלוקות בהתאם לתקנים הניתנים לאיתור, אך מוטב יכול להביא כדי לאכוף חלוקה אם הוא חולק על החלטת נאמן.
אבל לא כל הנאמנויות נשלטות על ידי הנאמנים שאינם מוטבים. אם הנהנה היא הנאמן היחיד, המענקים יכולים להשתמש גם להשתמש סעיפים להגנה לספק שכבה נוספת של הגנה.
סעיפים ספנדטריפט, למשל, בדרך כלל למנוע את המוטב מן הבטחת או הקצאת נכסי אמון או הכנסה לצד שלישי. זה יכול לספק הגנה מפני הנושים, שכן הוא אוסר על כל אחד לקבל את הנכסים לפני המוטב עושה. חוקי המדינה משתנים ועדיף לקבל הדרכה משפטית למצבים ספציפיים.
זכור שהגנות על נכסים או סעיפי הגנה אינם בהכרח ברזל. במצבים מסוימים, בתי המשפט יכולים לגשת אמון כדי להפוך את הילד תמיכה, מזונות ותשלומי מס, למשל.
וגם הגנה על הנכס יכול להתרחש רק לפני הנכסים מופצים, לא אחרי. לאחר המוטב מקבל נכסים, אמון כבר לא יכול לשלוט איך הם משמשים.
השורה התחתונה היא זו: אם אתה במצב שבו המוות הקרובה שלך תגרום ליורשים שלך לקבל נכסים משמעותיים למדי, אמון הוא משהו שאתה צריך לפחות לשקול, ואולי לדבר עם עורך דין.
תמונה באמצעות iStock.