I Bond הגדרה ודוגמא

מה זה:

I Bond הוא אחד משני סוגים של איגרות חוב חיסכון שנמכרו על ידי ארה"ב האוצר (השני הוא EE בונד).

איך זה עובד (<דוגמה):

משרד האוצר האמריקאי הנפיקה סדרות רבות של אג"ח חיסכון לאורך השנים, אבל רק I Bonds ו- EE Bonds זמינות כעת לרכישה.

אני בונדס לבוא או נייר או טופס אלקטרוני ניתן לרכוש רוב המוסדות הפיננסיים או באמצעות משרד האוצר של האוצר TreasuryDirect (www.treasurydirect.gov). אזרחי ארה"ב, תושבי ארה"ב הרשמיים ועובדי ממשלת ארצות הברית (ללא תלות במעמד האזרחות שלהם) יכולים לקנות ולהחזיק בבעלותי את אגרות החוב.

I Bonds נמכרים בערך נקוב (כלומר, 100 $ אג"ח 100 $). ההשקעה המינימלית היא 25 דולר, והמשקיעים שרוכשים את I Bonds יכולים לקנות בכל סכום מעל 25 דולר. המשקיעים יכולים לרכוש רק את ניירות הערך I Bonds במחיר של $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, 5,000 $ ו- 10,000 דולר. בכל מקרה, המשקיעים יכולים לרכוש עד 30,000 $ בשווי בשנה אחת. להלן המרכיבים הבסיסיים של נייר I Bond.

כאשר אני בונד מתבגר, המשקיע מקבל את הערך הנקוב של האג"ח בתוספת ריבית שנצברה. איגרות החוב אינן ניתנות לפדיון ב -12 החודשים הראשונים, והן המשקיעים לפדות בתוך חמש השנים הראשונות, מוותרים על שלושת החודשים האחרונים של הריבית כעונש. מחזיקי האג"ח יכולים לפדות את איגרות החוב האלקטרוניות שלהם (הנקראות גם "חסכונות"), באמצעות שירות TreasuryDirect המקוון. בעלי איגרות חוב נייר יכול לפדות אותם לכל היותר מוסדות פיננסיים.

אני בונדס הם איגרות חוב קופון; הם מרוויחים ריבית חודשית, אבל לא משלמים ריבית עד שהם בוגרים או נגאלים.

I Bonds משלמים שיעור קבוע בתוספת שיעור אינפלציה על בסיס מדד המחירים לצרכן עבור הצרכנים העירוניים (CPI-U). הריבית משתנה פעמיים בשנה ומציעה הגנה מסוימת מפני האינפלציה. מבנה זה הוא מה שמייחד בעיקר אני אגרות חוב מ EE Bonds. הלשכה של החוב הציבורי מודיעה על שיעורי האג"ח בחודשים מאי ונובמבר. הריבית על אגרות החוב של "I Bonds" פטורה ממסים מקומיים ומסים מקומיים, אך היא כפופה למס פדרלי בשנה בה האג"ח מבשילה או נפרעת. המחזיק רשאי לבחור לשלם מסים בכל שנה על הריבית שהשתכרה באותה שנה, אך החסרון לכך הוא שמשלם המסים חייב לשלם מסים על ריבית שנצברה גם מהשקעות אחרות.

ניתן לפטור את ריבית האג"ח של החיסכון מסים פדרליים, אם המשקיע גואל את איגרות החוב החיסכון ומשלם שכר לימוד עבור עצמו או תלוי באותה שנה במסגרת תכנית החיסכון לחינוך.

למה זה משנה:

I Bonds

הן השקעות פשוטות בסיכון נמוך מגובה על ידי ממשלת ארה"ב. פטור ממס המדינה והמיסוי המקומי, וכן הפטור הפדרלי לתשלום שכר הלימוד, הופך את הבונדס ליתרון במיוחד עבור המשקיעים בסוגריים גבוהים של מסים או בעלי השכלה אקדמית. אני בונדס מאוד נוזלי והם יכולים להיגאל באינטרנט או כמעט בכל מוסד פיננסי (הערה: אין שוק משני עבור אני בונדס, כלומר, הם לא יכולים להיות נסחר בקרב משקיעים בודדים). יש כמה חסרונות רציניים להשקיע in I Bonds. בראש ובראשונה, אני בונדס יש שיעור תשואה נמוך מאוד יחסית לסוגים אחרים של השקעות. יתר על כן, הריבית מתחייבת כהכנסה רגילה ולא מס רווחי הון נמוכים. לבסוף, אני בונדס לא יכול להיות מתאים למשקיעים שרוצים להיות זרם יציב של הכנסות כי הרווחים ניתן רק לפדות לאחר איגרות החוב התבגרו.