בירושה IRA? הנה האפשרויות שלך
Hit the road Jack!
תוכן עניינים:
- אופציות עבור בני זוג יורשים מסורתית IRA
- אפשרויות עבור בני זוג שאינם יורשים מסורתית IRA
- לחשוב על לפדות את IRA מסורתית?
- אפשרויות עבור בני זוג יורש ROT IRA
- אפשרויות עבור בני זוג שאינם יורשים ROT IRA
- בהתחשב במזומן החוצה רוט IRA?
- מה הלאה?
- למד את הכללים של רוט IRA RMDs
- העבר את ה- IRA המורשת שלך למקום הנכון
- קחו רוט עבור השארת כסף היורשים שלך
כאשר אתה יורש חשבון פרישה אישי, האפשרויות שלך תלויות בעיקר ביחסים שלך עם בעל החשבון המקורי (כלומר, אם אתה בן זוג או לא) ואם אתה יורש מסורתית או רוט IRA.
להלן הנחיות על הנפוצים ביותר תרחישים תובנות הפנים. אם אתה מרגיש מוצף על ידי ניואנסים של אפשרויות אלה, אנו ממליצים להתייעץ עם יועץ פיננסי, כדי למנוע מסים מיותרים או עונשים.
עבור לקטע המתאר את המצב שלך:
- אני יורשת IRA מסורתית מבן זוגי
- אני יורש IRA מסורתית ממישהו אחר מאשר בן זוגי
- אני יורשת רוט IRA מבן זוגי
- אני יורשת רוט IRA ממישהו אחר מאשר בן זוגי
אופציות עבור בני זוג יורשים מסורתית IRA
אתה יכול להשתלט על IRA (הידוע גם בשם העברה זוגית או "בהנחה" IRA). כאשר אתה מניח IRA אתה הופך את בעל החשבון, ו- IRS מתייחס אליו כאילו היה שלך כל הזמן. אתה יכול לעשות זאת על ידי הגדרת עצמך כבעלים או לגלגל את הכסף לתוך IRA מסורתי הקיים או חשבון פרישה במקום עם טיפול מס זהה, כגון 401 (k), 403 (ב) או 457 (ב).
כל התרומות ואת כללי הנסיגה החלים על מצב המס שלך, כגון אם אתה זכאי לשים כסף בחשבון וכאשר אתה צריך להתחיל לקחת הפצות כדי למנוע עונשים, לחול על ה- IRA החדש גם כן.
אתה יכול לפתוח IRA מורשת. אם אתה בן זוג אבל לא המוטב היחיד, תצטרך לעשות את זה במקום בהנחה IRA. הכללים כאן הם פחות גמישים: במקום להשתלט על החשבון, אתה וכל אחד אחר בשם המוטב חייב להקים חשבונות IRA נפרדים בירושה בשמות שלך כדי להחזיק את החלק שלך של הנכסים.
בשלב זה עליך לבחור בדיוק איך אתה תירש את ה- IRA, אשר ישפיע על כמה כסף תידרש לסגת עם הזמן. (אנחנו מדברים על הפצות מינימום נדרש, או RMDs.) ישנן שתי אפשרויות כיצד להגדיר הפצות ב IRA בירושה:
- שיטת "תוחלת חיים" מפיצה הפצות על פני החיים הנותרים שלך כפי שחזו על ידי טבלאות תוחלת החיים של ה- IRS. (הכללים שונים במקצת אם הנפטר החל לקחת RMDs).
- שיטת "5 שנים" נותן המוטבים חמש שנים לאחר השנה בעל החשבון מת כדי לנקז לחלוטין את החשבון של הנכסים ולשלם את המסים בשל. (ראה את תיאור IRS של כלל 5 שנים).
אי עמידה בכללי ה- RMD עלולה לגרום למס הכנסה לשלם עמלה קנס: 50% מהסכום שלא חולק. כדי לקבל את החלק הזה נכון, אנו ממליצים לך להתייעץ עם המקור - שאלות נפוצות IRS על RMDs IRA - או מתכנן פיננסי.
שאינם בני זוג אינם רשאים לגלגל את הכסף מ IRA מורשת לתוך IRA הקיים.
אתה יכול לוותר (או להתכחש) IRA. בדיוק כפי שזה נשמע, ויתור על IRA אומר אומר "לא, תודה" על כל תביעה על חלק או את כל הנכסים בתוך IRA. אנשים עשויים להתכחש IRA אם הם רוצים את הכסף כדי לעבור אחד אהוב (או ישות, כגון צדקה) אשר כבר בשם המוטב המשני / מותנה, או אם הם רוצים להימנע מהצורך לשלם מסים פדרליים או עיזבון על הירושה.
אתה יכול לפדות את ה- IRA. זה נקרא הפצה סכום חד פעמי, והוא מגיע עם תוצאות פוטנציאליות יותר מאשר האפשרויות לעיל - ראה את הקטע שלהלן על זה.
אפשרויות עבור בני זוג שאינם יורשים מסורתית IRA
אתה יכול לפתוח IRA מורשת. משמעות הדבר היא העברת הנכסים לתוך IRA חדש שהגדרת רשמית שם כמו IRA מורשת; לדוגמה, (שם הבעלים המנוטר) לטובת (שמך). שאינם בני זוג אינם רשאים לגלגל את הכסף מ IRA מורשת לתוך IRA הקיים. זה גם אומר שום תרומות נוספות מותר.
עבור בני זוג שאינם יורשים מסורתית IRA, חשוב לציין כי מס הכנסה מחייבת את המוטב להתחיל לסגת לפחות כמות מינימלית של נכסים די מהר - או על ידי דצמבר 31 של השנה לאחר בעל החשבון מת (אם תחליט השתמש בשיטת תוחלת החיים המבוססת על חייך או על הנפטר אם הם התחילו לקחת RMD) או עד 31 בדצמבר של השנה החמישית לאחר מותך אהב (דרך חמש שנים שיטה שבה יש לך את משך הזמן לרוקן את החשבון). מיס את המועד ואת מס הכנסה יהיה גרב לך עם עונש מס 50% על הסכום שאינו נסוגה.
»ראה באתר שלנו מבחר העליון של חשבונות IRA הטובים ביותר
אתה יכול לוותר (או להתכחש) IRA. אם אתה לא רוצה להתמודד עם בעיות מס pesky או רוצה את הכסף כדי לעבור את המוטב הבא בתור, אתה יכול לסרב כל תביעה על הנכסים ב- IRA.
אתה יכול לפדות את ה- IRA. קראו התפלגות סכום חד פעמי, זה מגיע עם תוצאות פוטנציאליות יותר מאשר האפשרויות לעיל. עיין בסעיף הבא לפרטים נוספים.
לחשוב על לפדות את IRA מסורתית?
לפני שאתה לפדות את החשבון בבת אחת, לשקול את ההשלכות של הולך עם "וגאס או חזה" אפשרות: תקבל הצעת חוק עבור מסים מהדוד סם.
משיכות מ - IRA מסורתיות חייבות במס כהכנסה, שכן בעל החשבון המקורי עשוי להשתמש בכספי פריטאקס כדי לממן את החשבון.אם הסכום שאתה יורש הוא מספיק גדול, זה עלול להכות אותך עד סוגר מס גבוה יותר, אשר בתורו עלול להפעיל שיעור מס גבוה יותר על משיכות.
על הצד הבהיר, הנהנים אשר הולכים עם אפשרות סכום חד פעמי לא יצטרכו לשלם את עונש הנסיגה 10% מוקדם, גם אם הם עדיין לא 59.5 שנים.
לקבלת כללים מפורטים עבור הנהנים של IRA מסורתית, לראות את פרסום IRS 590-B. לחץ על "IRA מוטבים" של תוכן העניינים כדי לקפוץ ישר אל החומר טוב.
אפשרויות עבור בני זוג יורש ROT IRA
אתה יכול להשתלט על IRA (המכונה העברה זוגית או "להניח"). אם אתה בן הזוג והמוטב היחיד של רוט IRA, מס הכנסה אומר שאתה יכול לטפל בכסף שלך לאחר העברת הנכסים מחשבון של המנוח לתוך הקיים שלך ROT IRA (או לתוך חשבון חדש להגדיר עבור זה מטרה).
אם אתה המוטב הזוגי היחיד של IRA רוט, יש לך את האפשרות להשאיר את הכסף נגע במשך זמן רב ככל שתרצה.
אם אתה המוטב הזוגי היחיד של IRA רוט, יש לך את האפשרות להשאיר את הכסף נגע במשך זמן רב ככל שתרצה. במילים אחרות, אתה לא צריך לקחת הפצות המינימום הנדרש. (אם יש מוטבים אחרים בשם, תצטרך לפתוח IRA המורשת). זה פלוס אם אתה רוצה להשתמש בחשבון כמו עט מחזיק כסף עבור לעבור את יקיריהם מאז הכסף ניתן להשאיר ללא הפרעה ל מתחם וגדל.
הנהנים המחליטים להתחיל בהפצות נהנים מאותו הכלל שהוחל על בעל החשבון המקורי: משיכות של תרומות פטורות ממס בכל עת. אבל לדרוך קל כאשר מדובר הרווחים: משיכת הרווחים של רוט בירושה לפני גיל 59 ½ מתוך חשבון זה לא לפחות חמש שנים בדרך כלל להפעיל שטר IRS.
אתה יכול לפתוח IRA מורשת. אם אתה בן זוג אבל לא המוטב היחיד של החשבון, ייתכן שיהיה עליך להעביר את הכסף לתוך IRA בירושה המוחזק על שמך. מוטבים אחרים יצטרכו לעשות את אותו הדבר.
במקרה זה, RMDs הם חובה, כלומר אתה לא יכול לתת את כל הכסף לרכוב ולהרים את הרווחים ללא הגבלת זמן. אתה יכול לדחות הפצות לזמן מה - עד מאוחר יותר, כאשר בעל החשבון המקורי היה פונה 70 או 31 דצמבר של השנה שלאחר מותם.
ניתן לשלם את ההפצות הנדרשות באמצעות אחת משתי האפשרויות הבאות:
- שיטת תוחלת החיים, להתפשט על פני החיים שלך מבוסס על השולחן הזה IRS. הולך נתיב זה מאפשר לכל הנכסים שאינם מופצים עד סוף התקופה הנדרשת להמשיך לגדול פטורים ממס.
- שיטת חמש השנים. אתה יכול לקחת את הכסף בכל עת שתרצה במהלך אותה תקופה של חמש שנים, אבל הנכסים חייבים להיות מופץ על ידי 31 דצמבר של השנה החמישית לאחר בעל החשבון מת.
אתה יכול לקחת סכום חד פעמי. אתה יכול פשוט למשוך את הכסף מ ITH רוט בירושה, אבל יש השלכות מס פוטנציאל כאן. עבור לפרק החוצה את סעיף למטה אם אתה שוקל את זה.
אפשרויות עבור בני זוג שאינם יורשים ROT IRA
אתה יכול לפתוח IRA מורשת. היופי של IRA רוט עבור בעל החשבון המקורי הוא כי הוא או היא לא נדרשת להתחיל הפצות מינימום על ידי גיל 70 וחצי והוא יכול לתת את הכסף להמשיך למרינדה ללא מס החשבון. הטבה זו אינה מועברת לבני זוג שאינם יורשים רוט IRA.
אם בן משפחה או חבר בשם אותך כמו הנהנה על IRA רוט, זה בדרך כלל חובה להתחיל לקחת הפצות בזמן. ראשית תעביר את הכסף לתוך IRA מורשת שנערך בשמך. לאחר מכן תחליט כיצד ברצונך לקבל את התשלומים:
- עם שיטת תוחלת החיים, אתה חייב להתחיל לקחת הפצות על ידי דצמבר 31 של השנה לאחר מותו של בעל החשבון המקורי. אתה לא תגרור 10% עונש נסיגה מוקדמת, אבל אתה עשוי לחייב מסים על הרווחים אתה לסגת כי לא עמד רוט של חמש שנים תקופת החזקה כלל. (Rath בירושה שלנו IRA RMD מחשבון מראה כמה כסף מס הכנסה אומר שאתה צריך לסגת מהחשבון.)
- עם שיטת חמש שנים, רוט חייב להיות משולם במלואו על ידי 31 דצמבר של השנה החמישית שנה אחרי שנה הבעלים מת. אתה חופשי לקחת אותם בשעות הפנאי שלך במהלך חמש השנים האלה, וכמו בשיטת תוחלת החיים, אתה רק חייב מסים על הפצות של רווחים (לא תרומות) שעדיין לא פגשו את הכלל חמש שנים.
אתה יכול לקחת סכום חד פעמי. ניתן למשוך את הכסף מ ירש שלך רוט IRA, אבל יש כמה דברים שאתה צריך לדעת קודם. עיין בסעיף הבא לפרטים נוספים.
בהתחשב במזומן החוצה רוט IRA?
מחסל את ירות רוט בירושה יש תוצאות פחות מרושע מאשר לפדות את ה- IRA המסורתי בירושה. זה בגלל המוטבים יכולים למשוך תרומות מ רוט IRA חינם מס בכל עת. וכל עוד החשבון היה פתוח לפחות חמש שנים בזמן בעל החשבון מת, הרווחים ניתן למשוך מס חינם, מדי.
גם לא יורשים רוט IRA כפוף 10% מס הכנסה מוקדם של IRS על ידי לפדות לפני גיל 59 וחצי (הגיל שבו הדוד סם מתחיל המאפשר משיכת חשבון פרישה). אבל זה לא אומר שאתה בהכרח לגמרי מחוץ וו עם מס הכנסה.
אם רוט IRA היה פחות מ 5 שנים על מותו של הבעלים המקורי, לא משנה היחס שלך אל המנוח, אתה חייב מסים על הרווחים (לא תרומות) כאשר לוקחים סכום חד פעמי.אז אם יש לך צורך מיידי עבור הכסף, זה בדרך כלל הגיוני לגלגל את הכסף לתוך IOT רוט בירושה ולנצל עוד שנים רבות של צמיחה ללא מס הכנסה.
»ראה את האתר שלנו מרים את הטוב ביותר עבור רוט IRA חשבונות
