6 דברים משקיעים צריכים לדעת על תוכנית המס החדשה

עכשיו, כי אין ניכוי דמי ייעוץ, חשבונות עמלה מבוסס המסחר עשוי להיות מושך יותר.

שינוי זה מעודד את קנה המידה קצת לטובת חשבונות עמילות מבוססי עמלות, ולא חשבונות מייעצים המבוססים על עמלות, אומר טים סטפן, מנהל תכנון מתקדם בחברת השירותים הפיננסיים באירד במילווקי. "עמלות ללכת לכיוון בסיס העלות שלך כאשר אתה מוכר. עמלות אלה הולכים להפחית את רווח ההון שלך ", הוא אומר.

עכשיו, כי אין ניכוי עבור דמי ייעוץ, אלה חשבונות עמלה המסחר עשוי להיות מושך יותר. "אני לא אומר שאנשים יתחילו לעבור מעצות לחשבונות עמלות, אבל מנקודת מבט מסית, המס מעדיף את אלה קצת יותר עכשיו", אומר סטפן. "יש לקוות כי היועץ מספק ערך קצת יותר מאשר ביצוע עסקאות."

2. לא עוד recharacterizations רוט

לפני, המרת IRA המסורתית כדי IRA רוט הגיע עם פתח להימלט: עד המועד האחרון להגשת מס - כאשר אתה צריך לשלם מס הכנסה על כל הכסף שהמרת - אתה יכול להפוך, או "recharacterize," ההחלטה שלך. אנשים נטו לעשות את זה אם הם חוו הפסדים ההשקעה בחשבון בזמן בין ההמרה לבין המועד להגשת מסים.

זה פתח להימלט עכשיו נעול היטב. אם עשית המרה Roth בשנת 2017 ואתה חושב שאתה יכול לשנות את דעתך, לפעול מהר. "זכות זו עומדת להיעלם, ואם אתה רוצה לעשות זאת מחדש, עליך לעשות זאת עד ה -31 בדצמבר", אומר לוסקומב.

3. עבור K-12 עם 529 שלך

אם אתה שומר על החינוך של ילדך בתוכנית 529, הכללים החדשים מאפשרים לך להשתמש עד $ 10,000 של כסף זה בשנה כדי לשלם עבור עלויות בית ספר יסודי ותיכון. K-12 אזור היה בעבר את תחום ראיית החשבון של Coverdell חיסכון, כך יותר אנשים עשויים ללכת עם 529 כתוצאה מכך.

4. רווחי הון מוגדרים בצורה קצת שונה

בעוד שיעורי מס רווחי ההון לא השתנו, איך אנחנו מדברים עליהם. לפני, את 0%, 15% ו 20% שיעורי עבור רווחי הון לטווח ארוך ודיבידנדים מוסמך להחיל בסוגריים המס ספציפיים. לדוגמה, אתה לא חייב את 15% שווי שווי רווחי עד שתפגע 25% מס הכנסה.

בגלל הכללים החדשים לשנות את סוגריים מס הכנסה, ומכיוון המחוקקים נראה רצה לשמור על שיעורי רווח הון קיימים, אלה לטווח ארוך שיעורי רווח הון (0%, 15% ו 20%) עכשיו חלים על סף הכנסה ספציפיים:

• שיעור 0% חל על אלה עם הכנסה של עד $ 38,600 עבור filers יחיד ועד $ 77,200 עבור filers משותף
• שיעור 15% חל על פילרים בודדים עם הכנסה בין 38,601 $ ו 425,800 $ ו filers משותפת עם הכנסה בין $ 77,9 ו $ 479,000
• שיעור 20% חל על פילרים בודדים עם הכנסה מעל 425,800 $ ו עבור filers משותף עם הכנסה מעל 479,000 $

5. מס הילדות כבר tweaked

אופן ההכנסה של הילדים שטרם נולדו (נקרא: רווחי השקעה) ממוסים השתנה. בעבר, הילדים שילמו מסים על שיעור ההורים על כל הכנסה unearned מעל 2,100 $. הכללים החדשים לשנות את זה, החלת אותם שיעורי רווח הון כי אחוזות לשלם להכנסות שטרם הורווחו לילדים. לכן, ילדים משלמים 0% על הכנסה unearned עד 2,600 $; 15% על הכנסות שטרם הורווחו מ -2,600 $ ל -12,700 $; ו -20% על הכנסה מעל 12,700 $.

6. 401 (k) ההלוואה ההלוואה היא קלה יותר

אם אתה מאבד את העבודה שלך, זה יהיה קצת יותר קל לשלם בחזרה את כל ההלוואות 401 (k) מצטיינים. תחת הכללים הישנים, אם אתה מאבד את העבודה שלך כאשר יש לך 401 (k) הלוואה מצטיינים, כי ההלוואה הופכת עקב פירעון בתוך 60 ימים. אם לא, אתה מסתכן בשל מסים ועונש של 10% על הכסף הזה. חוקי המס החדשים נותנים לך עד מועד הגשת התשלומים למס להחזיר את ההלוואה שלך.

הנה מה שלא השתנה

היו שמועות כלשהן שצפו סביב, כשנדון בהצעת החוק, אך הוראות אלה מעולם לא באו:

אין כללים ראשונים על מכירת ניירות ערך. כלל FIFO היה מעלה חשבונות מס למשקיעים כי זה היה קשור הידיים שלך בקביעת אילו מניות ניתן למכור הראשון. במקום לבחור למכור את הרכישה האחרונה של, למשל, מניות אפל, אתה נאלץ למכור את המניות הראשונות שקנית אי פעם. במצבים שבהם אלה מניות ישנים היה בסיס עלות הרבה יותר נמוך, היית על הקרס עבור הצעת חוק מס גדול.

אבל הוראה זו FIFO לא נכלל. עדיין תוכל להחליט אילו מניות ברצונך למכור מתי.

לא קיצוץ של התרומה המקסימלית 401 (k) תוכניות. בשנת 2017, אתה יכול לתרום $ 18,000 ל 401 שלך (k), וזה עולה ל 18,500 $ בשנת 2018. אם אתה 50 או יותר, סך של $ 24,000 ($ 24,500 בשנה הבאה). נתונים אלה הם ללא שינוי, למרות שמועות לפני כמה חודשים כי מגבלות אלה הולכים לקבל חבטה עד 2,400 $.

לא, הגשת מסים שלך לא הולך להיות הרבה יותר פשוט. "בהחלט לא במידה שציפינו כאשר קיבלנו את ההצעה הראשונה מהבית בחזרה בתחילת נובמבר", אומר סטפן. "הצעה זו ביטלה ניכויים רבים, חיסל AMT [מס מינימום חלופי], חיסל את מס הנדל"ן. הוא עמד להגיע לארבעה מדרגות במקום לשבע. זה יהיה הרבה יותר פשוט ".

כפי שהוא, בעוד שהניכוי הסטנדרטי כמעט כפול יעזור לאנשים להימנע מפריסה, ישנם עדיין שבעה סוגריים מס הכנסה, ולא מעט ניכויים וזיכויים לשקול. עם זאת, אם מס המינימום החלופי הוא דאגה לך, אתה צפוי ליפול טרף מס מקביל זה, הודות לעלייה בכמויות הפטור AMT. זה יהיה לפשט את החיים שלך.

מה הלאה?

• רוצה לנקוט פעולה?

  תגלה אם המסים שלך לעלות או לרדת תחת כללי המס החדש

• רוצה לצלול עמוק יותר?

  לבדוק איך לקצץ מסים, לשמור על ההשקעות שלך

• רוצה לחקור בנושא?

  קרא כיצד הבית עשוי להשתנות תחת הרפורמה במס