רווח או הפסד לטווח ארוך רווח ודוגמה |

מה זה:

רווח או הפסד הון לטווח ארוך הוא הרווח או ההפסד ממכירת השקעה שהתקיימה במשך תקופה ארוכה יותר מהתקופה שנקבעה על ידי IRS.

איך זה עובד (דוגמה):

נניח שאתה רוכש 100 מניות של החברה XYZ עבור 1 $ למניה. לאחר שלושה חודשים, מחיר המניה עולה ל -5 דולר. משמעות הדבר היא שערך ההשקעה עלה מ -100 דולר ל -500 דולר, עבור רווח הון של 400 $.

משלמי המסים מדווחים על רווחי הון ב- IRS בתוספת D, אך רווחים אלה כפופים לשיעורי מס שונים, תלוי אם הם לטווח קצר או לטווח ארוך (ובמקרים מסוימים בהתאם לסוג הנכס). בדוגמה שלעיל, אם מכרת את מניות XYZ של החברה לאחר שנה, ה- IRS תתייחס לרווח שלך ב -400 דולר לרווח הון לטווח ארוך ולמס בו באחת מהשיעורים השטוחים. עם זאת, אם מכרו את מניות XYZ של החברה לאחר שלושה חודשים בלבד, ה- IRS ישקול את רווח 400 $ רווחי הון לטווח קצר ומס בסך 400 $ בשיעור המס הרגיל שלכם, המשתנה ממספר גורמים, כולל המדינה בה אתם חיים, ובדרך כלל גבוה משיעור מס רווחי ההון לטווח הארוך.

מדוע זה משנה:

קביעת שיעור מס נמוך יותר עבור רווחי הון לטווח ארוך מעודדת השקעות לטווח ארוך, אך יש עדיין סיבות לוגיות רבות משקיע אולי ירצה למכור נכס לפני שנה.

הפסדי הון לטווח ארוך של משקיע יקזז לפעמים את כל או חלק מרווחי ההון שלו, תוך הפחתת הצעת המס של המשקיעים. יש גבול, עם זאת, עד כמה המשקיע יכול לקזז. על המשקיעים לפנות לעצה של איש מקצוע מוסמך כדי להבין כיצד משפיע הטיפול ברווח ההון על החלטות השקעה ספציפיות