תרומה לפני מס הגדרה ודוגמה |

מה זה:

תרומה לפני מס הוא תשלום שנעשה בכסף זה לא היה במס.

איך זה עובד (דוגמה):

כל אחד יכול לקחת חלק מן התשלום החודשי שלהם ולשים אותו בחשבון חיסכון. אבל זה הכסף אחרי מס, כלומר, עד שאתה מקבל את זה, הממשלה כבר לקח חתיכה.

אבל דוגמה נהדרת של ניצול מס יתרון באמצעות תרומות לפני מס היא תוכנית 401 (k). המוצעים על ידי המעסיקים, תוכניות אלה מאפשרים לעובדים לשמור על זכות פרישה מתוך המשכורות שלהם. יתרון המס העיקרי הוא כי העובדים לתרום לתוכנית פרישה עם הכסף כי לא נפגע עם מסים שכר עדיין - כלומר, הם עושים לפני מס תרומות.

אז, למשל, אם המשכורת שלך היא 1,000 $ a שבוע ושיעור המס הוא 25%, אתה מביא הביתה 750 $ בשבוע לאחר מסים. אחת הדרכים להשקיע את הכסף היא רק לשים, נניח, 200 $ של הכסף כי לאחר מס בחשבון חיסכון, עוזב אותך עם 550 $ לשלם את שאר החשבונות שלך. אבל יותר נבונה מס יתרון אסטרטגיה, אשר כרוך תרומות לפני מס, יהיה לשים את 200 $ ב 401 (k). הנה המתמטיקה:

רווח גולמי: $ 1,000

401 (k) תרומה (שבוצעו לפני מס): $ 200

רווח נקי: $ 800

שיעור המס: 25%

קח הביתה תשלום: $ 600

בתרחיש הראשון, אתה עושה $ 1,000, להביא הביתה 750 $, והכניס 200 $ של אותו בחשבון חיסכון, עוזב אותך עם $ 550. בתרחיש השני, אתה עדיין עושה $ 1,000, עדיין לשמור 200 $ (בחשבון 401 (k)), אבל יש 600 $ נשאר - כלומר, אתה עושה ולשמור את אותה כמות בכל חודש, אבל בסופו של דבר עם תוספת 50 דולר. זה הכוח של ביצוע תרומות לפני מס, ולכן גם אם המעסיק שלך אינו מציע התאמה לתוכנית 401 (k) שלך, אתה עדיין צריך לתרום.

למה זה משנה:

תרומות לפני מס לאפשר למשלם המסים להפחית את נטל המס שלו. הם אבן הפינה של פרישה תכנון הנדל"ן עבור אנשים רבים. ללא זה, המשקיעים יכולים לראות הבדלים דרמטיים ארוכי טווח בתיקים שלהם כי הם מסוגלים לדחות או למזער את המסים שלהם.