אג"ח החיסכון הגדרה ודוגמה |

מה זה:

איגרות חוב החיסכון הן אג"ח שנמכרו על ידי משרד האוצר של ארה"ב. משרד האוצר האמריקאי הנפיק סדרות רבות של איגרות חוב לחיסכון לאורך השנים, אך רק איגרות חוב מסוג I & EE זמינות למכירה היום.

איך זה עובד (דוגמה):

איגרות חוב לחיסכון נכנסות בצורת נייר או טופס אלקטרוני וניתן לרכושם מרוב המוסדות הפיננסיים או דרך אתר האוצר של משרד האוצר של ארה"ב. אזרחי ארה"ב, תושבי ארה"ב הרשמיים ועובדי ממשלת ארה"ב (ללא קשר למעמד האזרחות שלהם) יכולים לקנות ולחזק אג"ח לחיסכון. קטינים יכולים גם להחזיק אג"ח חיסכון.

איגרות חוב של נייר EE נמכרות ב -50% משווי הנקוב, כלומר המשקיע משלם 50 דולר עבור אג"ח של 100 דולר, ואיגרות החוב אינן שוות ערך נקוב עד להבשלה. EE איגרות חוב אלקטרוניות נמכרים בערך נקוב, כלומר המשקיע משלם 50 $ עבור אג"ח 50 $. אלקטרונית EE Bonds ניתן לרכוש בכל סכום מעל $ 25. אגרות החוב שלי נמכרות בערך נקוב (כלומר, 100 $ אג"ח $ 100). כמו ההשקעה של EE Bonds, ההשקעה המינימלית היא 25 דולר, והמשקיעים שרוכשים את I Bonds יכולים לקנות בכל סכום מעל 25 $.

המשקיעים יכולים לרכוש רק חיסכון בניירות ערך בשווי $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, $ 5,000, ו -10,000 דולר, והם עשויים לרכוש עד 30,000 $ של אג"ח חיסכון בשנה אחת.

כאשר אג"ח חיסכון מתבגר, המשקיע מקבל את הערך הנקוב של האג"ח בתוספת ריבית צבורה. אג"ח לחיסכון אינן ניתנות לפדיון ב -12 החודשים הראשונים שלהן, והמשקיעים לפדות בתוך חמש השנים הראשונות מוותרים על שלושת חודשי הריבית האחרונים כעונש.

להלן המרכיבים הבסיסיים של איגרת החיסכון בנייר.

תשלומי ריבית

אג"ח החיסכון הם אג"ח קופון, כי הם מרוויחים ריבית חודשית אבל לא משלמים את הריבית עד שהם בוגדים או לפדות. תמלוגים בריבית חצי שנתית.

EE איגרות חוב שהונפקו לאחר חודש מאי 2005 נושאות ריבית קבועה השווה ל 90% - מתשואת השוק הממוצעת על אג "ח ל 5- שנים במהלך ששת החודשים שקדמו להנפקה של אי. הלשכה של החוב הציבורי שיעור ב -1 במאי וב -1 בנובמבר.

אני בונדס לשלם שיעור קבוע בתוספת שיעור האינפלציה מבוסס על מדד המחירים לצרכן עבור הצרכנים עירוני (CPI-U). קצב השינויים פעמיים בשנה ומציע הגנה מסוימת מפני אובדן כוח הקנייה. מבנה זה הוא מה שמייחד בעיקר אני אגרות חוב מ EE Bonds. הלשכה של החוב הציבורי מודיעה על שיעורי האג"ח בחודשים מאי ונובמבר.

מיסוי

הריבית של אג"ח חיסכון פטור ממסים מקומיים ומסים מקומיים. היא כפופה למס פדרלי, לעומת זאת, רק בשנה שבה האג"ח מבשילות או נפדות. המחזיק רשאי לבחור לשלם מסים בכל שנה על הריבית שהשתכרה באותה שנה, אך החסרון לכך הוא שמשלם המסים חייב לשלם מסים על ריבית שנצברה גם מהשקעות אחרות.

ניתן לפטור את ריבית האג"ח של החיסכון מסים פדרליים אם המשקיע גומל את איגרות החסכון ומשלם שכר לימוד לעצמו או תלוי באותה שנה. פטור זה נקרא תוכנית החיסכון לחינוך, ויש דרישות זכאות, לכן הקפד להתייעץ עם איש מקצוע מוסמך לפני ההשקעה.

למה זה עניין:

איגרות חוב החיסכון הן השקעות פשוטות בסיכון נמוך. פטור ממס המדינה והפטור הפדרלי, בנוסף לפטור הפדראלי לתשלום שכר הלימוד, הופך את איגרות החוב לחסכונות במיוחד למשקיעים במדרגות מס גבוהות או עם ילדים המגיעים למכללה. אג"ח לחיסכון הן נזילות מאוד בכך שהן ניתנות לפדיון באינטרנט או כמעט בכל מוסד פיננסי (אך יש לציין כי אין להן שוק משני, כלומר, לא ניתן לסחור בהן בין משקיעים פרטיים).

עם זאת, שיעור התשואה והיעדר הגנה מפני האינפלציה, עקב הריבית הקבועה שלהם (יש לציין כי איגרות החוב מציעות הגנה מסוימת על האינפלציה). אין גם הזדמנות רווח הון עם איגרות חוב חיסכון, וגם הם מספקים הכנסה שוטפת, אלא אם המשקיע מחדש את האג"ח. בגלל החיסכון אג"ח כבר מציעים דחיית מס, זה לעתים נדירות יתרון להחזיק אותם בחשבונות מס נדחים.