איך הרבה הטבות הביטוח הלאומי שלך ממוסים?

מאת לון ג 'פריס

למידע נוסף על Lon באתר שלנו שאל יועץ

אם ביטוח לאומי הוא מקור ההכנסה היחיד שלך, אין זה סביר כי התועלת החודשית שלך כפוף מיסוי. עם זאת, אנשים עם הכנסה משמעותית מחוץ לביטוח לאומי ייתכן שיהיה צורך לשלם מסים פדרליים על היתרונות שלהם. למעשה, ייתכן כי עד 85 אחוזים של הביטוח הלאומי שלך תשלום חייב במס.

כדי לקבוע אם אתה נדרש לשלם מס על ההטבה שלך, הצעד הראשון הוא לקבוע מה הממשלה הפדרלית רואה את "הכנסה משולבת". "ההכנסה המשולבת שלך" הוא מחצית הטבות הביטוח הלאומי שלך, בתוספת כל ההכנסות שהתקבלו במהלך השנה. הכנסות אחרות עשויות לכלול שכר שנצברו, רווחי הון שהוכרו, דיבידנדים וריבית שנגבתה, הטבות פנסיה שהתקבלו וקרנות IRA שהופצו במהלך השנה.

לדוגמה, לשקול זוג בדימוס שמקבל קצבת פנסיה שנתית של 20,000 $, לוקח הפצה IRA בסכום של 10,000 $, ומקבל 15,000 $ ב ביטוח לאומי הטבות. ההכנסות האחרות של הזוג הזה יסתכמו ב -30,000 דולר (הפנסיה והפצה של ה- IRA). מחצית מהיתרון של הביטוח הלאומי, או 7,500 דולר, יתווספו להכנסות האחרות כדי ליצור "הכנסה משולבת" של 37,500 דולר.

אם זוג הגשת החזר מס משותף יש "הכנסה משולבת" של פחות מ 32,000 $ (25,000 $ עבור יחידים), אז כל הטבות ביטוח לאומי ללא מסים. עם זאת, אם הדמות היא בין 32,000 $ ו 44,000 $ ($ 25,000 ו $ 34,000 עבור יחידים), אז ככל 50% מהיתרון ביטוח לאומי עשוי להיות חייב במס. יתר על כן, אם "הכנסה משולבת" גדול מ 44,000 $ (34,000 $ עבור יחידים), יותר מ 85% של תשלום ביטוח לאומי יכול להיות חייב במס.

אז זוגות צריכים לעשות את כל הדרוש כדי לשמור על "הכנסה משולבת" שלהם מתחת ל -32,000 דולר (סף 50%), או אפילו 44,000 $ (85 אחוז סף)? למרבה המזל, מערכת המס היא פרוגרסיבית, כלומר רק בגלל כמה עלול ליפול בתוך סוגר גורם עד 50 אחוזים של הביטוח הלאומי שלהם לטובת להיות חייב במס, לא כל התועלת שלהם היא חייבת במס ככזה.

לדוגמה, זוג המדגם שלנו עם "הכנסה משולבת" של 37,500 $ עשוי להיות מודאג כי הם משלמים מסים על 50 אחוזים של הביטוח הלאומי שלהם לטובת כי זה סוגר הם נופלים פנימה זה יגרום מחצית 15,000 $ שלהם ביטוח לאומי תועלת, או 7,500 $, לחייב במס. למרבה המזל, זה רק 5,500 $ של הטבות שהתקבלו כי דוחף הזוג של "הכנסה משולבת" מעל סף 32,000 $ שנחשב למעשה 50 אחוז במס. כתוצאה מכך, רק $ 2,750 (מחצית 5,500 $ של "הכנסה משולבת" מעל סף 32,000 $) של הטבות ביטוח לאומי הוא חייב במס. במקרה זה, משלמי המסים משלמים רק מסים על 18 אחוזים (2,750 $ / 15,000 $) של הטבות הביטוח הלאומי שלהם.

עכשיו נניח שהזוג הדמיוני שלנו לא קיבל 15,000 $ בסך הכל הטבות ביטוח לאומי, אבל 15,000 $ כל אחד, וכתוצאה מכך תועלת כוללת של $ 30,000. בהנחה של 20,000 $ הפנסיה ההטבה ו $ 10,000 הפצה IRA, הזוג של "הכנסה משולבת" עכשיו יהיה 45,000 $ (מחצית 30,000 $ ב הטבות ביטוח לאומי קיבל בתוספת $ 30,000 של הכנסות אחרות).

זה מספק דוגמה נוספת כיצד מערכת מס פרוגרסיבי מונע משלם המסים גבוה יותר מן ההרגשה הצורך לעשות כל שביכולתם כדי לקבל את "הכנסה משולבת" תחת סף $ 44,000 רק כדי למנוע את סוגר 85 אחוזים. ראשית, "הכנסה משולבת" של 45,000 $ בבירור ממלא את כל 50% סוגר של 32,000 $ - $ 44,000. כתוצאה מכך, כל 12,000 $ של הטבות ביטוח לאומי שהתקבלו בטווח זה יהיה 50 אחוז במס (או 6000 $ של הטבות שהתקבלו יהיה חייב במס). בנוסף, עוד 1,000 $ של הטבות מעל 44,000 $ סף יהיה 85% במס, כלומר עוד 850 $ הטבות במס. משמעות הדבר היא סך של $ 6,850 ($ 6,000 מ 50 אחוז מס בסוגריים, ו 850 $ מתוך 85% מס סוגריים) של הטבות ביטוח לאומי קיבל יהיה חייב במס. עדיין, עם זאת, של 30,000 $ של תשלומי ביטוח לאומי שקיבלו בני הזוג שלנו, רק 23 אחוזים ($ 6,850 / $ 30,000) מסתיים במס.

אם ניקח את זה צעד אחד נוסף, אנו יכולים להסיק כי הכנסה מחוץ הטבות ביטוח לאומי (השילוב של הטבות הפנסיה, הפצות IRA, רווחי הון, וכו ') חייב להיות גדול מ 44,000 $ עבור יש אפילו אפשרות כי עד 85% של הטבת ביטוח לאומי יהיה חייב במס. אם זה חלק אחר הכנסה של "הכנסה משולבת" הוא פחות מ 44,000 $, אז לפחות חלק הטבות הביטוח הלאומי שלנו תיפול ב 50 אחוז סף, אם לא 0 אחוז הסף.

בקר בכתובת http://www.foxbusiness.com/personal-finance/tools/how-much-of-my-social-security-benefit-may-be-taxed.html למחשבון שימושי כדי לקבוע את מידת המס של הביטוח הלאומי שלך תועלת.

הנקודה של התרגיל הזה היא כפולה.ראשית, הבנת הגורמים שעשויים לגרום לביטוח לאומי להיות מסים פחות או יותר מספקת לנו יתרון מתפיסת תכנון פיננסי. שנית, חשוב להבין כי רק בגלל "הכנסה משולבת" שלנו עובר סף גרימת חלק מהיתרון הסוציאלי שלנו כדי להיות חייב במס לא אומר כי החבות המס הנובע הוא קטסטרופלי. למעשה, ברגע שמבינים כי הגידול בחבות המס מהכנסות נוספות הוא כה חסר חשיבות, יש סיכוי רב יותר לגמלאים לבלות וליהנות מפרישתם, שהיא נקודת התכנון הפיננסי מלכתחילה.