מה זה סולו 401 (k)?

ההטבות של התעסוקה העצמית הן רבות, אבל יש לפחות חסרון משמעותי אחד: היעדר תוכנית פרישה בחסות המעסיק כמו 401 (k).

הזן את הסולו 401 (k), או את מה שמס הכנסה מכנה משתתף 401 (k). המיועד לעובדים עצמאיים, חשבון זה מחקה רבות של תכונות של תוכנית בחסות המעסיק, ללא גרור של עובד עבור האיש.

מהו סולו 401 (k)?

די הרבה איך זה נשמע: אדם 401 (k) המיועד בעל עסק ללא עובדים. למעשה, הכללים IRS אומר שאתה לא יכול לתרום סולו 401 (k) אם יש לך עובדים, אם כי אתה יכול להשתמש בתוכנית כדי לכסות גם לך וגם לבן הזוג שלך.

עובדות מהירות

רק רוצה את הצורך לדעת על יסודות על חשבון פרישה? הנה פירוט:

כללי הזכאות	אין הגבלת גיל או הכנסה, אבל חייב להיות בעל עסק ללא עובדים.
מגבלת תרומה	סך של עד 55,000 $ בשנת 2018, עם תרומה נוספת 6000 $ תרומות אם 50 או יותר.
מסים על תרומות	מסורתית 401 (k): תרומות נעשות לפני מס, צמצום ההכנסה החייבת עבור השנה. Roth 401 (k): תרומות נעשות עם דולר לאחר מס.
מסים על הפצות מתאימות פרישה	מסורתית 401 (k): הפצות מוסמך מסים כהכנסה. Roth 401 (k): הפצות מוסמכות פטורות ממס.
איך לפתוח	כל עוד יש לך מספר זיהוי המעסיק, אתה יכול לפתוח סולו 401 (k) על מתווכים מקוונים רבים - כל אלה ברשימה שלנו של מתווכים הטוב ביותר עבור IRAs יהיה גם מתאים עבור 401 (k).

»מוכן לפתוח סולו 401 (k)? בדוק את רשימת הברוקרים הטובים ביותר עבור IRAs.

לקבלת מידע מפורט יותר, המשך לקרוא.

סולו 401 (k) גבולות תרומה

סך כל תרומת הסולו 401 (k) היא עד 55,000 $ בשנת 2018. יש תרומה של למעלה מ -6,000 דולר עבור אלה 50 ומעלה.

כדי להבין את כללי התרומה של סולו 401 (k), אתה רוצה לחשוב על עצמך כשני אנשים: מעסיק (של עצמך) ועובד (כן, גם של עצמך). בתוך זה הכולל 55,000 $ תרומת גבול, התרומות שלך כפופים למגבלות נוספות בכל תפקיד:

• כעובד, אתה יכול לתרום עד 18,500 $ בשנת 2018, או 100% פיצוי, לפי הנמוך. אלה 50 או יותר להגיע לתרום 6,000 $ נוספים כאן.
• בתור המעסיק, אתה יכול לעשות תרומה נוספת שיתוף תרומה של עד 25% של הפיצוי שלך או הכנסה עצמית הכנסה עצמית, אשר הרווח הנקי שלך פחות מחצית מס העבודה העצמית שלך ואת התרומות התוכנית שעשית לעצמך. המגבלה על פיצוי שניתן להשתמש בהם גורם התרומה שלך הוא 275,000 $ בשנת 2018.

זכור כי אם אתה צד צד, 401 (k) גבולות חלים על ידי אדם, ולא על ידי תוכנית. כלומר, אם אתה גם משתתף 401 (k) ביום העבודה שלך, גבולות חלים על תרומות על פני כל התוכניות, לא כל תוכנית אישית.

סולו 401 (k) יתרונות המס

הדבר היפה על סולו 401 (k) הוא אתה מקבל כדי לקחת את היתרון המס שלך: אתה יכול לבחור את המסורתית 401 (k), תחת אשר תרומות להפחית את ההכנסה שלך בשנה הם עשויים. במקרה זה, הפיצויים בפרישה ימוסו כהכנסה רגילה.

האלטרנטיבה היא סולו רוט 401 (k), אשר מציעה לא הפחתת המס הראשונית אבל מאפשר לך לקחת הפצות פרישה פטורים ממס. באופן כללי, רוט היא אפשרות טובה יותר אם אתה מצפה ההכנסה שלך להיות גבוה יותר פרישה. אם אתה חושב ההכנסה שלך יירד פרישה, לבחור את המס היום הפסקה עם מסורתי 401 (k).

בגלל הטבות מס אלה, למס הכנסה יש חוקים נוקשים למדי לגבי מתי אתה יכול להקיש את הכסף שאתה מכניס לסוג החשבון: עם כמה יוצאים מן הכלל, תשלם מסים ועונשים על כל הפצות לפני גיל 59 ½.

» רוצה מידע נוסף? הנה השוואה מעמיקה שלנו של רוט ואת המסורתית 401 (k) s

כיסוי בן הזוג שלך תחת הסולו שלך 401 (k)

מס הכנסה מאפשר חריג אחד לכלל לא עובדים על סולו 401 (k): בן הזוג שלך, אם הוא או היא מרוויח הכנסה מהעסק שלך.

זה יכול ביעילות להכפיל את הסכום שאתה יכול לתרום כמו משפחה, בהתאם ההכנסה שלך. בן הזוג שלך יעשה דחיית בחירה כעובד שלך, עד להגבלת התרומה של 18,500 $ לעובד (בתוספת הקצאה של 50 שנים ומעלה, אם יש). כמעסיק, אז אתה יכול לעשות את התרומה של רווח תרומה של התוכנית עבור בן הזוג שלך, של עד 25% פיצוי.

כיצד לפתוח סולו 401 (k)

אתה יכול לפתוח סולו 401 (k) על ברוקרים מקוונים ביותר, אם כי תצטרך מספר זיהוי מעסיק. הברוקר יספק לך הסכם אימוץ תוכנית להשלמתכם, כמו גם בקשה לחשבון. לאחר שתעשה זאת, תוכל להגדיר תרומות. תהיה לך גישה רבות ההשקעות המוצעות על ידי הברוקר שלך, כולל קרנות נאמנות, קרנות אינדקס, קרנות הנסחרות, מניות בודדות אג"ח.

אם אתה רוצה לעשות תרומה לשנה זו, עליך להקים את התוכנית על ידי דצמבר 31 ולהפוך את העובד תרומה עד סוף השנה הקלנדרית. אתה יכול בדרך כלל להפוך את המעסיק רווח תרומות תרומה עד מועד הגשת המס שלך עבור שנת המס.

שים לב שברגע שהתוכנית מתנדנדת, היא עשויה לדרוש קצת ניירת נוספת - ה- IRS דורש דוח שנתי על טופס 5500-SF אם לתוכנית 401 (k) יש 250,000 $ או יותר בנכסים בסוף שנה מסוימת.

הנה משאבים נוספים שיעזרו לכם לשקול את האפשרויות שלכם כעובדות עצמאיות:

• השווה סולו 401 (k) לאפשרויות עצמאיות אחרות פרישה עצמאית
• קרא על SEP IRA, עוד אפשרות טובה עבור עובדי סולו
• חישוב צרכי החיסכון שלך פרישה

אריאל אושה הוא סגל צוות ב Investmentmatome, אתר כספים אישי. דוא"ל: [email protected]. טוויטר: @arioshea.