ZBA Definition & Example |

מה זה:

חשבון איזון מאזן (או ZBA) הוא חשבון בנק עסקי בדרך כלל יש איזון של 0 $.

איך זה עובד (דוגמה):

לדוגמה, נניח שחברת המסעדות XYZ שומרת על המזומנים שלה בחשבון א ', חשבון נושא ריבית. בכל יום שלישי, מחלקת החשבונאות שלה כותבת צ'קים על חשבון ב ', חשבון בדיקה שהחברה XYZ הקימה כ ZBA שלה, כדי לשלם את החשבונות בשל אותו שבוע. השבוע, סכום ההמחאות הוא 40,150 $.

החברה XYZ רוצה לשמור על המזומנים שלה מרכזי בחשבון אחד המשלם ריבית. כדי לשמור על כמה כסף בחשבון נושאות הריבית ככל האפשר, החברה XYZ מהלכים רק 40,150 $ מתוך חשבון א 'לחשבון ב' ביום שלישי כך שהמחאות ברורות.

למה זה משנה:

ZBAs לסייע לחברות להימנע שיש כסף להתפשט על כמה חשבונות בנק שונים, אשר עולה עניין החברה ויוצר יותר הנהלת חשבונות עבודה