3 מספרים סולו 401 (k) בעלי התוכנית צריכים לדעת

401(k) and IRA 101 (Investing Basics 3/3, Retirement Basics 1/2)

תוכן עניינים:

$ 250,000: יתרה המפעילה דרישה להגשת מס
$ 50,000: מקסימום כי סולו 401 (k) בעלי התוכנית יכולים לשאול
10%: שיעור עונש לנסיגה מוקדמת
מומלץ גם:
פרישה תוכנית תעשיה Ripe למהפכה?
גראדים אחרונים נכשלים על פרישה חיסכון
המפתח היחיד לתכנון פרישה מוצלח
מאחורי מסך מסך היעד תאריך היעד

מאת דמיטרי Fomichenko

למידע נוסף על Dimitriy באתר שלנו שאל יועץ

סולו 401 (k) הוא מבנה תוכנית פרישה ייחודי שבו משתתף בתוכנית לובש כובעים רבים. התוכנית מיועדת לעצמאים או לבעלי עסקים קטנים ללא עובדים אחרים במשרה מלאה. בעל העסק הוא גם המעסיק וגם העובד היחיד אשר זכאי להשתתף בתכנית (למרות שבן הזוג של הבעלים עשוי גם להיות מסוגל להשתתף). ב סולו מכוונת עצמית 401 (k), בעל התוכנית הוא גם הנאמן ואת מנהל התוכנית.

בגלל המבנה הזה, בעל התוכנית יכול ליהנות שליטה וגמישות רבה. עם זאת, זה מגיע גם עם אחריות מסוימת. סולו 401 (k) בעלי התוכנית אחראים לשמור על התוכנית שלהם בהתאם לתקנות. הנה כמה מספרים חשובים כי בעלי התוכנית צריכים לזכור.

$ 250,000: יתרה המפעילה דרישה להגשת מס

לעומת תוכנית 401 (k) המסורתית, סולו 401 (k) דורש הרבה פחות מאמץ מנהלי. בעלי התכנית אחראים לשמירת רשומות של כל העסקאות. בדרך כלל, בעל סולו 401 (k) בעל התוכנית אינו נדרש להגיש החזר מס על התוכנית. עם זאת, זה משתנה כאשר הנכסים בתוכנית עולה על 250,000 $.

אם הערך הכולל של תוכנית סולו 401 (k) עולה על 250,000 $ בכל עת במהלך שנת המס, על מנהל התוכנית להגיש החזר עבור סולו 401 (k) באותה שנה. החדשות הטובות הן כי הגשת לא מסובך מאוד. מנהל סולו 401 (k) מנהל תוכנית יכול פשוט להגיש טופס 5500-EZ עם מס הכנסה.

$ 50,000: מקסימום כי סולו 401 (k) בעלי התוכנית יכולים לשאול

סולו 401 (k) הבעלים יכול ללוות כסף מהתוכנית בכל עת, מכל סיבה שהיא. אין תהליך מסובך הבקשה ההלוואה, ואת הריבית על הלוואות 401 (k) הוא בדרך כלל נמוך יותר מאשר הלוואות בנקאיות.

עם זאת, בעלי התוכנית יכולים ללוות לכל היותר 50,000 $ או 50% מסך כל יתרת החשבון שלהם, לפי הנמוך. ההלוואה חייבת להיות נפרעו בתוך חמש שנים. בעלי התוכנית חייבים להיות מודעים להגבלת ההלוואה ולהישאר על גבי לוח הזמנים שלהם פירעון. אם לא תצליח להחזיר את ההלוואה כראוי, ההלוואה עשויה להיות מטופלים כמו נסיגה מהתוכנית, מסים ועונשים עשויים לחול.

10%: שיעור עונש לנסיגה מוקדמת

למרות סולו 401 (k) הוא ייחודי במובנים רבים, הוא עדיין תוכנית פרישה "מוסמך" תחת קוד המס. כמו תוכניות אחרות מוסמך, סולו 401 (k) מיועד רק לשימוש כחיסכון פרישה. כדי למנוע נסיגה מוקדמת, יש עונש של 10% על הכסף שנלקח לפני גיל 59 וחצי, על גבי המסים בשל הנסיגה. זו הסיבה שבעלי התוכנית רוב צריך לשקול סולו 401 (k) נסיגה מוקדמת רק כמוצא אחרון. נסיגה אחרי גיל 59 וחצי עדיין חייבת במס, אבל אין עונש נוסף.