5 התעלמו מסים קטנים עסקים ניכויים

אם לא תבעו את כל ניכויי המס של עסקים קטנים שאתם זכאים להם, זה כמו לשטוף את הכסף בשירותים. ניכויים הם דרך משפטית לצמצם את כמות ההכנסות העסקיות כפוף המס.

שמירה על רשומות טובות היא המפתח לגיבוי הניכויים, אומרת ברברה ולטמן, מחברת הספר "ג'יי קיי". מסדר עסקים קטנים של לאסר 2017."

"שמור קבלות, חשבוניות ותיעוד אחר", היא אומרת. "אם אין לך הוכחה, אתה יכול להיות מזל."

אתה בטח יודע שאתה יכול לנכות משכורות ושכר, ריבית המשכנתאות ומסים, ציוד משרדי, עלות תיקונים וביטוח, ופחת על רכוש. אבל הנה כמה נפוץ להתעלם קטן עסקים ניכויים מס.

1. ניכוי משרד ביתי

האם אתה משתמש בחדר בביתך כמקום העסק העיקרי שלך, היכן שאתה מתמודד עם מטופלים, לקוחות או לקוחות? ייתכן שתוכל לטעון ניכוי המשרד הביתי על מס הכנסה אישי שלך, כל עוד אתה משתמש בחלק מהבית שלך אך ורק לניהול עסקים. אבל באמצעות חדר כמו גם במשרד מקום לינה לאורחים, למשל, כנראה פוסל אותך.

אם אתה זכאי, להחליט אם לנכות הוצאות בפועל או להשתמש בשיטה פשוטה של ​​IRS.

אם אתה מנכה הוצאות בפועל, רק סכומים שהוצאה רק עבור החלק העסקי של הבית שלך יהיו זכאים לניכויים מלאים (לדוגמה, ציור או תיקונים באזור המשמש לעסקים). הוצאות עקיפות - כגון ביטוח, שירותים, שכר דירה ותיקונים כלליים - ניתנות לניכוי לפי אחוז הבית המשמש לעסק. הוצאות אחרות שאינן קשורות, כגון תחזוקת הדשא, אינן ניתנות לניכוי.

אם תבחר בשיטה פשוטה, לחשב ניכוי שלך על ידי הכפלת 5 $ על ידי מדה מרובע של השטח של הבית שלך משמש עבור העסק. מס הכנסה מגביל את השטח שנוכה בשיטה זו עד 300 מטרים רבועים, כך ניכוי פשוטה מקסימלית היא $ 1,500.

מידע נוסף על זכאות לניכוי המשרד הביתי ניתן למצוא ב- IRS פרסום 587.

" יותר: תוכנות המס הטוב ביותר עבור עסקים קטנים

2. Carryovers

הפסדי הון, ניכויים המשרד הביתה הפסדים תפעוליים נטו הם כל ניכויים overlooklooked כי ניתן לבצע לתוך שנות המס הבאות כדי להפחית את ההכנסה החייבת, אומר Weltman.

"אם אתה עובד מתוך המשרד הביתי והוצאות שלך היו למעשה גבוה יותר מאשר ההכנסה שהרווחת במשרד הביתי, אתה יכול לבצע את הניכוי לשנה הבאה", אומר ולטמן. עם זאת, זה עובד רק אם אתה משתמש בשיטת ההוצאות בפועל, שכן אין מעבר עבור השיטה פשוטה. סכום ההחזר שלך ניתן למצוא בהחזר המס של השנה הקודמת בתחתית טופס 8829.

אם העסק שלך לא היה רווחי והיה לך הפסד תפעולי, אתה באמת יש אפשרות או להחזיר את ההפסד במשך שנתיים (להחזר מס), או להעביר קדימה את ההפסד של עד 20 שנים כדי לקזז את העתיד שלך במס הכנסה, ללא הגבלה על הסכום שאתה יכול לנכות. ביצוע ההובלה היה הגיוני אם משלם המסים היה במדרגת מס נמוכה בשנים הקרובות, אבל מצפה להיות בטווח מס גבוה יותר הולך קדימה, אומר וולטמן.

בין אם זה מקטין את ההכנסה החייבת של העסק או ההכנסה האישית של בעל העסק תלוי במבנה הארגוני של החברה. מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או עם מקצוען מס כדי לקבל הדרכה נוספת.

3. הוצאות הפעלה

ייתכן שתוכל לנכות את ההוצאות המשולמות כדי להתחיל את העסק שלך, כגון פרסום, תחבורה, דמי יועץ, נסיעות, הכשרה עובדים ושכר, וכן משפטי וחשבונאי דמי.

אתה יכול לנכות עד 5,000 $ בעלויות ההפעלה המוקדמות ועד 5,000 $ בעלויות הארגון. שני ניכויים לשלב כאשר את סך כל הוצאות ההפעלה או עלויות הארגון פגע $ 50,000. כל ניכוי של 5,000 $ מופחת על ידי הסכום של עלויות ההפעלה כי יעלה 50,000 $.

אם יש לך יותר מ 55,000 $ בהוצאות, לא ניכוי בשנה הראשונה מותר ואתה צריך להקטין את כל עלויות ההפעלה והארגון שלך במהלך 180 החודשים הבאים של המבצע, על פי מס הכנסה.

קבל ניקוד האשראי שלך חינם בכל שבוע מ Investmentmatome

• פתח יותר דלתות למימון העסק שלך.
• הגדר את המטרות שלך ולעקוב אחר ההתקדמות שלך.
• ההרשמה לא תשפיע על התוצאה שלך.

קבל ניקוד האשראי שלך

---

4. הפסדים על חובות פגומים

האם יש כסף חייב כי העסק שלך לא יכול לאסוף, כגון חשבונות שלא שולמו חייבים או מראש שכר לעובד אשר התפטר? זה לא יכול להיות הפסד מוחלט עבור העסק שלך, כי זה עשוי להיות הוצאה לניכוי.

ה- IRS מגדיר חוב רע בתור אחד שנוצר או רכש את העסק או העסק, או קשור באופן הדוק לסחר שלך או העסק, כאשר הוא הפך חלקית או לגמרי חסר ערך. סוגי חובות עסקיים רעים כוללים הלוואות ללקוחות, ספקים, עובדים או מפיצים, וחובות של שותף חדלות פירעון. הם הופכים חובות רעים רק לאחר שניסית לאסוף על אותם לתקופה סבירה של זמן ואתה נקטו "צעדים סבירים כדי לגבות את החוב אבל לא היו מסוגלים לעשות זאת", על פי מס הכנסה.

אתה יכול לטעון ניכוי עבור חוב עסקי רע רק אם בעבר כלל את הסכום חייב לך את ההכנסה ברוטו, על פי מס הכנסה.

5. הוצאות מס, הוצאות משפטיות וחינוכיות

באופן כללי, העמלות המשולמות לרואה החשבון שלך, עורכי דין או יועצים עסקיים שהם "הוצאות רגילות והכרחיות הקשורות ישירות להפעלת העסק שלך", ניתנות לניכוי בשנת המס ששולמו להן, בהתאם למס הכנסה. עם זאת, שכר טרחת עורכי דין המשולמים לרכישת נכסים עסקיים אינם ניתנים לניכוי.

הנחות אחרות זכאיות עשויות לכלול עמלות הכנה למס ששולמו בשנה הקודמת, רשיונות ודמים רגולטוריים ששולמו לממשלות המדינה או המקומיות, והוצאות המשולמות בגין עלות החינוך והכשרה לעובדיך.

למד כיצד להפעיל את העסק שלך

Investmentmatome יש מעוגל כמה מידע הטוב ביותר שלנו על הפעלת עסק, כולל מבנה שמות החברה שלך, יצירת תוכנית מוצקה ועוד. אנחנו נעזור לך לעשות את שיעורי הבית שלך להתחיל ברגל ימין.

קרא את המדריך להתחלת עסקים

סטיב ניקסטרו הוא סופר צוות ב Investmentmatome, אתר כספים אישי. דוא"ל: [email protected]. טוויטר: @StevenNicastro.

עודכן ב -2 בינואר 2018.