אופציות לעובדים: הבסיס

על ידילורה טאנר, Ph.D, CFP ®

למידע נוסף על לורה על שאל Investmentmatome של יועץ.

זהו השני בסדרה על איך ליהנות מההון בחברה שלך. ב חלק 1, נדונים יסודות תוכניות תמריצים לטווח ארוך, יחד עם דרישות הבשלה.

אופציות לעובדים יכול להיות מושג קשה להבנה. הדבר שיש לזכור הוא שיש פוטנציאל לגמול גדול - מקדמה עבור בית, שכר לימוד במכללה עבור הילדים שלך, פרישה מוקדמת. ייתכן שיש לך אינרציה בגלל אי ​​ודאות כיצד להמשיך. אם לצטט את האנטר תומפסון, "אדם שמתמהמה בבחירתו יהיה בהכרח הבחירה שלו לנסיבות".

מהן אופציות לעובדים?

הם הזכות (לא חובה) לקנות מניות בחברה שלך במחיר קבוע מראש, שנקרא מחיר המימוש או מחיר השביתה. כפי שפורט בהודעה הקודמת, היכולת לממש את האופציות האלה תלויה בלוח הזמנים של הבשלה (תנאים עליך לעמוד, בדרך כלל אורך העבודה עם החברה).

הנה דוגמה היפותטית, הממחישה את הפוטנציאל לרווח:

• מחיר האופציה שלך: $ 0.20
• שווי שוק הוגן בתאריך המימוש: $ 10
• מספר המניות שהפעלת: 5000

שים לב כי המניות היו "בכסף" - הערך שלהם במועד המימוש של 10 $ / המניה היה גדול יותר מאשר המחיר ששילמת עבורם, $ 0.20 / share. השורה התחתונה: יש לך 50,000 $ בשווי של המניה בזמן התרגיל, בעלות לך של 1000 $.

רווח זה הוא היפותטי (כלומר רווח לא ממומש), ורק הופך אמיתי כאשר המניה נמכרת בפועל. בנוסף, מסים יהיה בשל (כמות ועיתוי תלוי בסוג של אופציות יש לך, תמריץ לעומת nonqualified). כאשר אתה לממש אופציות להחזיק את המניה, אין ערובה של רווחים עתידיים או כל הרווחים (ואת המניה עשויה אפילו לרדת מתחת למחיר ששילמת עבור זה).

מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי בתכנון המימוש והמכירה של מניות החברה, ובמיפוי התחייבויות המס.

שלושה שלבים עם אופציות לעובדים

1. Vesting - לוח הזמנים שנקבע על ידי תוכנית המניות של החברה.
2. תרגיל - אתה יכול רק לממש (לשלם את מחיר האופציה) אופציות אשר הבשילו. ההחלטה מתי לממש את האופציות שלך היא מורכבת, אבל לכל הפחות את האפשרויות צריך להיות "בכסף" (ערך המניה במחיר המימוש> מחיר האופציה).
3. מכירת מניות - לפי שיקול דעתך, פקטורינג במטרות השקעה, תחזית ביצועי החברה, הצורך בגיוון, מסים.

לא לאבד את המסלול של אופציות שלך

אופציות בדרך כלל לפוג 10 שנים ממועד ההענקה. חשוב להכיר את הפרטים של תוכנית המניות של החברה שלך. החברה אינה חייבת ליידע אותך כאשר האפשרויות שלך קרובות לפקיעה.

כאשר אתה עוזב חברה, אתה בדרך כלל יש 90 ימים לממש אופציות מוקדמות (לבדוק את תוכנית המניות של החברה). לאחר מכן, איבדת את הזכות מניות אלה.