מתוך מספרים בסיסיים תחזיות פיננסיות

ªª

יש כמה סיבות טובות כי ייתכן שיהיה עליך תחזיות פיננסיות רשמיות. הסיבה הטובה ביותר היא תכנון תזרים מזומנים טוב יותר. כתבתי על מלכודות תזרים המזומנים בפרק הקודם; להיות מודעים להם טוב יותר מאשר לא, אבל עם תחזיות פיננסיות סטנדרטיות, אתה יכול לקחת את תחזית המכירות שלך, תקציבים הוצאות, ואת המיקום ההתחלתי עם כמה הנחות סבירות אתה יכול הפרויקט המזומנים שלך. זאת, עם זאת, לוקח תחזיות פיננסיות סטנדרטיות. תזרים המזומנים הוא כמו הקשר בין ההכנסה שלך ואת יתרות. ראה את האיור לעיל.

GAAP

אתה יכול לרוץ לתוך GAAP ראשי תיבות, אשר מייצג עקרונות חשבונאות מקובלים. הכל בסעיף זה הוא לפי GAAP.

אם עשית את המספרים הבסיסיים, אתה כבר יותר ממחצית הדרך שם. כבר אמדת את המכירות העתידיות, את עלות המכירות ואת הוצאות התפעול שלך. אתה קרוב מאוד רגיל הכנסה פרופורמה הצהרה. רק להוסיף תחזיות ריבית ומסים, ואתה צריך לעשות את זה.

משם אתה רוצה הפרויקט יתרות שלך. מה יקרה עם הון, נכסים והתחייבויות? אם אתה יכול להגדיר את יתרות ההתחלה שלך כך שיתאימו לניחושים המשוערים שמתחילים בתחילה, אז כמה הנחות מתגלגלות ייקחו אותך ממשמשוך המזומנים.

למעשה, הדרך האהובה עלי לעשות את ההערכות היא לשנות לנהל מספרים בתזרים מזומנים ולהשתמש בשינויים אלה כדי ליצור באופן אוטומטי את המאזן. אני אראה לך איך לעשות את זה בפירוט בסעיף זה.

הכנסה לעומת יתרה לעומת מזומנים

דוח רווח והפסד (הנקרא גם רווח והפסד) מציג את הביצועים העסקיים שלך על פני פרק זמן מוגדר (בדרך כלל חודש או שנה). מדובר במכירות בניכוי עלויות בניכוי הוצאות, השווה לרווחים. מאזן, לעומת זאת, מציג את מצבך הפיננסי ברגע מסוים (בדרך כלל בסוף החודש או בסוף השנה). מדובר בנכסים, בהתחייבויות ובהון. הנכסים חייבים להיות תמיד שווים להון (הנקרא גם הון) והתחייבויות. תזרים המזומנים מאחד את השניים האחרים. לא כל הכסף שלך קיבל ולא את כל ההוצאות שלך להופיע בדוח רווח והפסד, ולא כל זה מופיע במאזן. תזרים המזומנים מחבר את השניים. וחשוב הרבה יותר, מראה לאן הכסף בא ואיפה הוא הולך. בינתיים, יש בינתיים כמה מוסכמות סטנדרטיות לאופן שבו ההצהרות השונות מקשרות זו לזו. זה נכון ב- GAAP, נכון ב- Excel, ב Lotus 1-2-3 אם אתה עושה את זה נכון, באופן אוטומטי בתוכנית עסקית Pro.

תחזית המכירות שלך צריך להראות המכירות ואת עלות המכירות

. אותם מספרים בתחזית המכירות הם אלה שבהם אתה משתמש בדוח רווח והפסד. כמו במכירות, בדרך כלל יש לך טבלת עובדים נפרדת
, אך המספרים המופיעים בטבלה זו אמורים להיות אותם מספרים המופיעים עבור עלויות כוח אדם בטבלת הרווח וההפסד שלך. טבלת הרווח וההפסד שלך צריכה להציג את אותם המספרים כמו טבלאות מכירות ותוכניות כוח אדם באזורים המתאימים
. כמו כן יש להציג את הוצאות הריבית כהשתקפות לוגית של שיעורי הריבית ויתרות החוב. תזרים המזומנים שלך צריך לשקף את הרווח וההפסד שלך
, בתוספת שינויים בסעיפי המאזן והוצאות noncash כגון פחת, שהם על הרווח וההפסד. השינויים במאזן הינם קריטיים. לדוגמה, כאשר אתה ללוות כסף, זה לא משפיע על רווח או הפסד (למעט הוצאות ריבית מאוחר יותר), אבל זה עושה את ההבדל העצום על יתרת החשבון שלך. מאזן צריך לשקף את הרווח הפסד ותזרים מזומנים
יחסי העסק שלך צריך לחשב באופן אוטומטי, בהתבסס על המספרים במכירות, רווח והפסד, כוח אדם, תזרים מזומנים ומאזן
.