השקעה נטו הכנסה ודוגמה |

מה זה:

הכנסות השקעה נטו היא מה חברת ההשקעות מקבלת רווחי הון, דיבידנדים וריבית תשלומים, בניכוי דמי ניהול.

איך זה עובד (דוגמה):

הנוסחה להכנסות מהשקעות נטו היא:

רווחי השקעות נטו = רווחי הון + דיבידנדים + הכנסות ריבית - דמי ניהול

לדוגמה, נניח ש- Fund ABC מדווחת תוצאות הביצועים שלה לשנה. היא השקיעה בתיק של מניות צמיחה, מניות הכנסה ואג"ח קונצרניות. מניות הצמיחה הבינו רווח הון של 100,000 דולר, מניות ההכנסה הבינו הפסד הון של 50,000 דולר, אך גם שילמו 10,000 דולר בדיבידנדים, ואג"ח הקונצרנים שמרו על ערכם ושילמו 20,000 דולר בריבית. קרן אי.בי.סי שילמה 5,000 דולר בדמי ניהול.

באמצעות הנוסחה, הכנסות ההשקעה נטו של קרן ABC הן:

הכנסה נטו להשקעה = ($ 100,000 - $ 50,000) + ($ 10,000) + ($ 20,000) - ($ 5,000) = $ 75,000

למה זה משנה:

הכנסות השקעה הוא מדד רווח עבור חברות השקעה כגון קרנות נאמנות, והוא מוצג בדרך כלל על בסיס למניה. משקיעים בודדים יכולים גם יש הכנסה להשקעה, עם זאת. ההכנסה מהשקעות לעיתים קרובות חייבת במס שונה מהכנסות אחרות