החיסכון המוביל טיפים חיסכון עבור סוחרים |
עודכן: 31 אוגוסט 2012
עבור סוחרים מלאי פעיל, איך לנווט את הכללים המורכבים של את מס הכנסה יכול לעזור מחסה את הרווחים. אם סימנתם הפסדי מסחר בשנה האחרונה, מהלכי המס שאתם עושים עכשיו יסייעו להגביל את השפעת המס שלכם בשנה הבאה.
הנה סקירה מהירה של כל מה שאתם צריכים לדעת.
משקיעים מול סוחרים
ה- IRS נוטה להעדיף משקיעים שקונים ומחזיקים במניות לתקופה ממושכת (לפחות שנה אחת). אם אתה עושה, אז אתה תהיה במס על רווחי הון לטווח ארוך סביר מאוד של רק 15%.
אבל סוחרי המניות אין מזל כזה. אלה אנשים, אשר נוטים להחזיק במלאי רק ימים, שבועות או כמה חודשים, במס על שיעורי מס הכנסה רגיל. אם אתה סוגר מס גבוה, זה באמת יכול להזיק. (בצד השני של הספקטרום, אתה לא צריך ai הון מסים בכלל אם אתה בתוך 10% או 15% סוגר המס - כלומר, פחות מ 34,500 $ בהכנסה ברוטו מותאם עבור פילרים בודדים.)
אבל אם ההפסדים שלך הם לטווח קצר או לטווח ארוך, אתה יכול רק לנכות עד $ 3000 השקעות חמוץ בכל שנה נתונה. כל ההפסדים מעבר לרמה זו ניתן לשמור עבור השנה הבאה, שם הם שוב (אני מקווה) לשמש כדי לקזז את הזוכים. היו לי כמה נפילות דוט קום הגדולות בחזרה בשנת 2000 כי בסופו של דבר פשט את הרגל, ואני ביליתי את חמש השנים הבאות חלקית מחסה הרווח שלי. עם ההארכה האחרונה של קיצוצים המס בוש נקבע לפוג בסוף 2012, זה יותר ויותר סביר כי שיעורי המס של המפרנסים העשירים יעלו בשנת 2013. כנקודת התייחסות, שיעור המס הנוכחי הוא 35% (עבור פילרים בודדים עם הכנסה ברוטו מותאם מעל 379,151 $), ובמהלך ממשל קלינטון המס העליון שיעור היה 39.6%. עם מסים גבוהים ההשקעה צפוי להיות בדרכנו, ייתכן שתרצה להתחיל לקצור את הזוכים שלך לפני סוף השנה הבאה.
רווחי הון והפסדים
כאשר אתה מוכר השקעה, הוא מסווג כמו גם הון רווח או הפסד הון, וכל רווחי הון והפסדים יש לדווח למס הכנסה, באמצעות טופס טופס D. עם זאת, החל משנת המס 2011, ה- IRS הוסיף עוד קמטים. מס הכנסה עכשיו דורש ממך גם למלא טופס חדש - טופס 8949 - בנוסף בתוספת D, אשר עכשיו נראה ככה …
אם לקחו כמה הפסדים במהלך השנה, אל תדאג. אתה יכול להשתמש באותם הפסדי הון כדי לקזז את הכסף שעשית עם רווחי ההון שלך. כל שעליך לעשות הוא להפחית את ההפסד מן הרווח ואתה רק חייב מסים על ההבדל. מישהו עם רווח של 25,000 $ על השקעה לטווח ארוך ו $ 10,000 הפסד לטווח ארוך מחזיק רק לשלם מסים על 15,000 $.
עושה את המתמטיקה
אז איך אתה מרוויח רווח או הפסד עבור המניה? בטופס 8949, ה- IRS מבקש ממך לרשום רשימה של
- התאריך שבו רכשת את הנכס
- התאריך שבו מכרת (מחיר המכירה x מספר המניות)
- רווח או הפסד הון (מחיר מכירה - מחיר רכישה)
- זה כאשר תיעוד מפורט הופך להיות מכריע. ה- IRS ממליץ לשמור על כל הטפסים שתקבל את הכנסותיך מהשקעות (לדוגמה, טפסים 1099-INT, הכנסות ריבית ו- 1099-DIV, דיבידנדים וחלוקות).
- לפעמים אתה מוכר רק חלק מהמלאי בטווח הקרוב, ולאחר מכן למכור את שאר זה מאוחר יותר. אני שומר גיליון אלקטרוני שאני מעדכן בכל פעם שאני קונה או מוכר מניות. שמירה על רשומות מפורטות של מחירי הקנייה והמכירה שלך תעשה את זה הרבה יותר קל למשוך את כל זה יחד בזמן המסזמן לשטוף
- אם אתה כבר יושב על מניות dud מ התרסקות שוק המניות של 2008, אבל יש תיק חזק אחר של הזוכים, ייתכן שתרצה לשקול אסטרטגיה "לשטוף מכירה"., עם זאת, ישנם אילוצים מסוימים המקיפים את הנוהג הזה כדי שזה ייחשב חוקי על ידי מס הכנסה. מכירה שוטפת מתרחשת כאשר משקיע מוכרת נייר ערך בהפסד, ולאחר מכן רוכש אותו או ביטחון דומה באופן משמעותי תוך 30 יום ממועד המכירה. החלק הלא חוקי הוא כאשר המשקיע טוען את ההפסד על מסים שלו כמו ניכוי.
עם זאת, ה- IRS רואה את זה השקעה טרי אם אתה ממתין 30 יום לפני שאתה קונה את זה שוב המניה. לדוגמה, אם אתה מוכר 100 מניות של חברת XYZ תמורת הפסד של $ 1,000 ומתכנן להשתמש בו כהפחתה על המיסים שלך, תצטרך להמתין 30 יום לפני שתוכל לקנות את המניה שוב, או את אותה חברה דומה.
אתה רוצה להסתכל על אסטרטגיה זו ולשים אותו במקום הרבה לפני סוף השנה; משקיעים רבים מחכים עד דצמבר רק כדי להבין שזה מאוחר מדי. (שים לב שכללים לשטיפה חלים גם אם אתה משקיע באופציות של מניות בסיסיות.)
[למידע נוסף על כלל המכירה בשטיפה בדף הגדרת המכירה שלנו.]
Taxable
משקיעים רבים aI כדי למקד את השקעותיהם פרישה תיקי שלהם, המאפשרים המניות להיות קנה ומכר מבלי להפעיל מס תוצאות בטווח הקרוב. אתה צריך לדעת שזה הכי טוב להישאר עם המניות המסורתיות. השקעות חריגות כגון Master Limited Partnerships (MLPs) ונדל"ן להשקעות נאמנות (REITs) אינן נחשבות למניות, ומס הכנסה מרתיע אותך מלהכניס אותן לתיק פרישה. זה לא חוקי, אבל זה עלול להפעיל שכבה נוספת של ניירת עם טופס 990 (המאפשר לך לפטור ממס הכנסה מההשקעה).
אתה גם צריך לקבוע איזה סוג של דיבידנדים שקיבלת בשנת המס הנוכחית. רוב הדיבידנדים הם "כשירים", כלומר, הם חייבים במס בשיעור רווחי הון של 15%. אבל אם אתה מחזיק מלאי במשך פחות מ -60 יום, או שהם פשוט תשלומי קרן הון של קרנות הנאמנות או שהם חלק מן התשלום הרגיל של REIT או MLP, אז ה- IRS רואה את זה כהכנסה רגילה יגרום לך לשלם שיעור מס מלא על הרווח.
למרות יום המס מגיע קצת מאוחר השנה - 16 באפריל - אין צורך לחכות, במיוחד אם יש לך החזר מגיע. וזה אף פעם לא מוקדם מדי להתחיל לחשוב על מסים בשנה הבאה - מהלכים ההשקעה שתבצע עכשיו יכול להיות השפעה עצומה על מסים אתה בפנים בשנת 2012.
[InvestingInnswers תכונה:
תוכנית פשוטה להימנע מסים על הארנונה
