4 תוכנית פרישה אופציות לעצמאים

בעוד העצמאים יש יתרונות רבים, כגון גמישות רבה יותר אוטונומיה, יש חסרונות גם כן. אחד גדול הוא מסים נוספים: אנשים עצמאיים צריכים לשלם פי שניים במסים של ביטוח לאומי ומדיקייר כפי שעובדים עושים, בנוסף למס הכנסה רגיל שלהם, וכי הכסף אינו נמנע מן המשכורות שלהם. נוספת היא היעדר הטבות עובד רשמי שמגיעים עם עבודה מסורתית, כגון ביטוח בריאות ותוכנית פרישה.

סיפורים קשורים

הכי טוב רוט IRA ספקי

ספקי IRA מסורתיים

יש לי לקוח צעיר אשר לאחרונה עשה את המעבר מן התעסוקה המסורתית לעבודה עצמאית היה באמת נאבקים עם תשלום מסים נוספים בעת ובעונה אחת לאבד את תוכנית הפרישה שלו.

החדשות הטובות עבור לקוח זה - ועובדים רבים כמוהו - הוא כי ישנן ארבע תוכניות פרישה לעובדים עצמאיים שיכולים לעזור להקל על הלחץ על ידי הפחתת ההכנסה החייבת שלך תוך לשים כסף משם לפרישה. איזו תוכנית היא הטובה ביותר עבורך תלויה במספר גורמים, כולל ההכנסה שלך, הגיל שלך, אם יש לך עובדים ואת הכוונות שלך עבור תוכנית פרישה קרנות.

הנה סקירה של היתרונות והחסרונות של כל סוג של תוכנית.

סולו 401 (k)

היתרונות של סולו 401 (k):

• גבולות תרומה גבוהים. כי אתה גם המעסיק ואת העובד, אתה יכול לתרום יותר סולו 401 (k) תוכנית יותר ממה שאתה יכול תוכניות פרישה אחרים. כעובד, אתה יכול לתרום עד 18,000 $ עבור השנה (בתוספת של עד $ 6,000 תרומות מעקב אם אתה מעל 50). כמו 401 המסורתית (k), התרומות שלך מבוצעים עם מס מראש דולר. לאחר מכן, כמעסיק, אתה יכול לתרום עד 25% מהרווח הכולל של העסק שלך (או 20% אם אתה הבעלים הבלעדי או חבר יחיד LLC) על גבי תרומת העובד עד שתגיע סך כולל של 53,000 $ (או 59,000 $ כולל תרומות מעקב). בנוסף, התרומות המעסיקים ניתנים לניכוי כהוצאה עסקית.
• לתרום פעמיים. עם סולו 401 (k), אתה יכול לשכור את בן / בת הזוג שלך ולתת לו או לה להשתתף בתוכנית, יותר מדי. בן הזוג שלך יכול לתרום עד $ 18,000, ואתה יכול לשים את המעסיק טיפוסי תרומה עד סכום כולל של 53,000 $. בן הזוג שלך יכול גם לבצע תרומות מעקב, אם זכאי.
• צמיחת מס נדחה. כמו המסורתי 401 (k), התרומות שלך הם מראש מס, ואתה משלם מס על משיכות.
• גמישות. אתה יכול לשים כמה, עד גבול, או מעט כמו שאתה רוצה משנה לשנה.

חסרונות של סולו 401 (k):

• נייר. עליך להגיש דוח למס הכנסה תוך שנה, אם יש לך לפחות 250,000 $ בחשבונך.
• לא פתוח לכולם. אתה יכול לפתוח סולו 401 (k) רק אם אין לך עובדים אחרים פרט לבן הזוג שלך.

שורה תחתונה: תוכניות אלה נהדרות עבור אנשים עצמאיים ללא עובדים (למעט בן זוג) בגלל מגבלות תרומה גבוהה, צמיחה דחוי מס וגמישות כמויות התרומה.

אסטרטגיה חכמה: אם ההכנסה העצמית שלך היא לא גבוהה מאוד, אתה יכול להשתמש בסוגר המס הנמוך שלך לטובתך. במקרה זה, אתה יכול לבחור לפתוח רוט אישי 401 (k). עם רוט 401 (k), אתה שם דולר אחרי מס, והם גדלים מס חינם. בהנחה כי סוגר המס שלך יהיה גבוה יותר בהמשך הדרך, אסטרטגיה זו תחסוך לך כסף. בנוסף, כל הכספים שתמשוך בעתיד יהיו פטורים ממס.

פנסיה עובד פשוטה (SEP IRA)

היתרונות של SEP IRA

• קלות היצירה והתחזוקה. כל מה שנדרש הוא כמה ניירת בסיסית להגדיר, ואין דיווח שנתי למס הכנסה נדרש.
• גבולות תרומה גבוהים. אתה יכול לתרום עד 25% של W-2 הכנסה אתה משלם את עצמך, או רק תחת 20% של לוח ג 'שלך הכנסה נטו, עד 53,000 $ עבור 2015. זה נהדר כי התרומות שלך יכול לגדול עם הרווחים שלך.
• דחיית מס. אתה מרוויח ממס נדחים תרומות וצמיחה עד שתתחיל משיכות. באופן כללי, אתה יכול להתחיל לקחת כסף בגיל 59 וחצי. אתה לא יש להתחיל משיכות עד גיל 70.

חסרונות של SEP IRA:

• תרומות לבוא רק מן המעסיק. אם יש לך עובדים, אתה חייב לכלול את כולם בתוכנית פרישה, ואתה לא יכול לתרום אחוז גבוה יותר לחשבון שלך מאשר אתה עושה שלהם. זה יכול לקבל יקר.

שורה תחתונה: תוכניות אלה הן הטובות ביותר עבור עובדים עצמאיים שיש להם מעט מאוד או לא עובדים ורוצים גמישות בסכום שהם לשים משם (למשל, הם רוצים לקשור תרומות לרווחים).

חיסכון תמריץ תוכנית התאמה לעובדים (SIMPLE IRA)

היתרונות של IRA פשוטה:

• קלות היצירה והתחזוקה. בדיוק כמו עם ה- IRA SEP, זה לוקח רק כמה ניירת בסיסית לפתוח חשבון. ניירת תחזוקה שנתית היא גם פשוטה.
• גבולות תרומה מתונים. אתה יכול לתרום כמעט את כל הרווחים נטו, עד $ 12,500, לתוך IRA פשוט בכל שנה (בתוספת 3,000 $ נוספים אם אתה בן 50 ומעלה).
• צמיחת מסים נדחים.
• הוצאות הניתנות לניכוי. תרומות תואמות ניתנות לניכוי עבור המעסיק כהוצאה עסקית.

חסרונות של IRA פשוטה:

• מגבלות תרומה נמוכות יותר. הגבול הוא נמוך משמעותית מאשר עבור SEP IRA, סולו 401 (k) או תוכנית הטבה מוגדרת (ראה להלן).
• אפשרות של תרומות מתאימות. כמו המעסיק, אתה יכול לבחור לעשות תרומה קבועה של 2% לחשבונות העובדים, או להתאים את תרומות העובדים של 1% עד 3% מכלל השכר. רוב העובדים אינם תורמים תוכניות כאלה, ולכן אין זה סביר כי בחירת להתאים יעלה לך הרבה.
• הרבה חוקים. במשך שנתיים לאחר התרומה הראשונית שלך, אתה לא יכול להעביר את ה- IRA פשוט לתוך כל תוכנית פרישה אחרים. בנוסף, אם אתה מתחת לגיל 59, כל חלוקה שתקבל בשנתיים הראשונות תהיה כפופה לעונש של 25%.
• תרומות לספור 401 (k) תרומות. אם תעסוקה עצמית שלך הוא על צד של חלטורה ויש לך 401 (k) מן העבודה שלך אחרים, כל תרומות שתבצע SIMPLE שלך ייחשב נגד 18,000 $ אתה יכול אחרת לדחות את 401 (k) עבור זה שנה.
• מוגבל לעסקים קטנים עם פחות מ -100 עובדים. עם זאת, זה לא בעיה עבור רוב העצמאים Millennials.

שורה תחתונה: תוכניות אלה הן אטרקטיביות במיוחד עבור עסקים קטנים עם הרבה עובדים (שבדרך כלל אינם תורמים, ולכן אין התאמה או עלות המעסיק). במקביל, המעסיקים יכולים לקבל התאמה 3% על בסיס הכנסה.

תוכנית הטבה מוגדרת

התוכניות הללו, המזכירות את תוכניות הפנסיה של בית הספר הישן של דור הסבים, היו נהדרות עבור עובדים עצמאיים מסוימים.

היתרונות של תוכנית הטבה מוגדרת:

• גבולות תרומה גבוהים מאוד. כמה אתה יכול לתרום תלוי בגיל שלך, אבל אתה יכול לשים משם יותר מ 100,000 $ לשנה עבור פרישה.
• ניתן לשלב עם תוכניות אחרות. אתה יכול לתרום תוכנית תועלת מוגדרת בעת ובעונה אחת לתרום 401 (k) או SEP IRA.
• מיסים נמוכים יותר. תרומות ניתן לבטל את ההוצאות העסקיות, ובכך להפחית את ההכנסה החייבת שלך.
• דחיית מס. גידול התרומות הוא נדחה מס.

חסרונות של תוכנית הטבה מוגדרת:

• יקר. תוכניות תועלת מוגדרים מסובכים להגדיר ויקר למדי.
• חדר קטן להתנועע. אתה מתחייב למימון התוכנית ברמה מסוימת, ואתה תקוע עם זה אפילו בשנה כאשר הכסף הוא חזק.
• עליך להציע תוכנית זו לכל עובד. אתה חייב לתרום בשמם. זה יכול לקבל יקר מאוד.

שורה תחתונה: תוכנית זו היא מצוינת עבור עובדים עצמאיים סולו בעלי הכנסה גבוהה ויציבה ורוצים לשים גלה משם לפרישה.

שמירה על פרישה על ידי תרומה לאחת מתוכניות אלה מקטין את ההכנסה החייבת שלך יכול אפילו להביא אותך סוגר מס נמוך. זה יחסוך לך הרבה כסף בטווח הקצר, תוך ניצול היציבות הפיננסית שלך לטווח הארוך.

מאמר זה מופיע גם בנאסד"ק. תמונה באמצעות iStock.