401 (K) תוכנית הגדרה ודוגמה |

מה זה:

401 (k) תוכנית הוא מס (

)>

401 (k) תוכנית עונה על דרישות דחיית המס של סעיף 401 (k) של קוד מס הכנסה, ומכאן שמו. התוכנית משקיעה כספים תרומה בתיק ניירות ערך. הרכב התיק עשוי להשתנות בהתאם לתכניות המנוהלות על ידי החברה ועל העדפות הסיכון של העובד. ברוב המקרים, העובדים יכולים לבחור מתוך מגוון של הקצאות פורטפוליו.

תרומות מנוכות על בסיס לפני מס משכר. העובדים בוחרים כמה הם רוצים לנכות משכרם, עד למקסימום המותר על ידי התוכנית. במקרים רבים, המעסיקים יתאימו את תרומת העובד עד לאחוז מסוים, ובמקרים מסוימים המעסיקים עשויים להציע תרומות נוספות כחלק מחבילת תמריצים.

תוכנית 401 (k) מכילה אילוצים לגבי כספים שנצברו בחשבון ניתן לבטל. כל תוכנית מפרטת גיל פרישה כאשר כספים ניתן למשוך באופן חופשי. אם העובד יבחר או יצטרך למשוך כספים לפני גיל הפרישה, הוא יגרור עונשים מסוימים שנקבעו בתוכנית.

כדי להמחיש תוכנית 401 (k), נניח חברה XYZ מציעה 401 (k) לבוב, עובד. סכום המשכורת של בוב לפני מס הוא $ 1,000. בוב מחליט לעשות 10% (או $ 100) לפני מס תרומה שלו 401 (k) מכל משכורת. כל התרומות האלה 100 $ מושקעים בניירות ערך המרכיבים את תוכנית 401 של בוב.

למה זה משנה:

תוכנית 401 (k) מספקת לעובדים הזדמנות להשקיע את כספם בשוקי ניירות הערך עבור המטרה של הקצאת כסף הצידה לפרישה ללא נטל המס. בנוסף, הגבלות הנסיגה של התוכנית משמשות תמריץ לעובדים לא להשתמש בכספים ולאפשר להם לגדול ככל האפשר.

אם המשרד שלך מציע התאמה של 401 (k), הקפד לתרום לפחות כמו שיעור ההתאמה - מעסיק את המשחק צריך להיחשב כסף חינם.

אם אתה עצמאי, אפילו רק במשרה חלקית, אתה יכול לפתוח סולו 401 (k) תוכנית: ללמוד יותר על ידי קריאת תוכניות פנסיה שלוש פרישה אחרים אסטרטגיות לעצמאים