באמצעות יתרונות המס של ביטוח חיים בתוכנית הפיננסית שלך

מאת בראד קאמינס

למידע נוסף על בראד על שאל Investmentmatome של יועץ

בעוד שרוב האנשים עשויים להסתכל על ביטוח חיים התמורה פשוט כדרך לשלם את החוב או להחליף את המבוטח של הכנסה, יש מס הקשורות הטבות שיכולים להפוך את פוליסות ביטוח החיים של כלי תכנון קיימא בתחומים אחרים של הכספים שלך.

אין ספק, אחד היתרונות העיקריים של ביטוח החיים היא כי ההכנסות תועלת מוות ללכת ההכנסה מוטב מס חינם. משמעות הדבר היא כי המקבל של קרנות יכול לעשות שימוש מלא בכסף לתשלום החוב, החלפת הכנסה אבודה או מפגש צרכים חשובים אחרים במהלך תקופה קשה.

למרות ביטוח חיים המונח מספק רק טהור תועלת מוות הגנה, ביטוח חיים קבוע הוא סיפור אחר. פוליסות ביטוח חיים קבועות מספקות כיסוי לתגמולי מוות, בתוספת מרכיב שווי מזומנים, אשר יכול לאפשר למבוטח לבנות כמות ניכרת של חיסכון נדחה מס לאורך זמן. כסוכן ביטוח חיים עצמאי, עבדתי עם לקוחות ששילבו חלק מתכונות אלה בעלות יתרון מס בתכנון שלהם במגוון דרכים.

ישנם סוגים שונים של פוליסות ביטוח חיים קבועים זמין בשוק היום. אלה כוללים חיים שלמים, חיים אוניברסליים, חיים משתנים, חיים אוניברסליים משתנים וביטוח חיים אוניברסלי צמוד.

היתרונות הקשורים למבוטח החיים הקבועים במהלך החיים כוללים:

• צמיחת מסים נדחים

בפוליסות ביטוח חיים קבועות, הרווח בשווי המזומן אינו חייב במס עד לסילוקו. משמעות הדבר היא כי הכספים הם למעשה מסוגל להשיג רווחים על גבי רווחים, שנה אחרי שנה, ומאפשר את הכסף לגדול באופן משמעותי לאורך זמן. כאשר המבוטח מבצע משיכה, הרווחים חייבים במס כ הכנסה רגילה.

אם אתה לא למסוק את הערך במזומן לפני המוות, לעומת זאת, אתה מסתכן סיכוי כי ערך המזומן - כולל הדיבידנדים של מדיניות - ייקלט על ידי חברת הביטוח ורק את הטבת מוות ישולמו למוטב.

• דיבידנדים פטורים ממס

במקרים רבים, הדיבידנדים המתקבלים על פוליסות ביטוח חיים זכאיות גם הם פטורים ממס ואינם חייבים להיות מדווחים על תשואת המס של המבוטח. הסיבה לכך היא כי דיבידנדים נחשבים החזרת דמי הביטוח. חשוב לציין, עם זאת, כי דיבידנדים יכולים להיות חייבים במס אם הם מתחילים לעלות על סכום הפרמיה נטו ששולם בפוליסה. לעתים קרובות ניתן להשתמש בדיבידנדים פוליטיים לתשלום פרמיות הפוליסה ו / או לרכישת סכומי ביטוח נוספים.

עם מותו של המבוטח, ערך המזומנים, לרבות הדיבידנדים של הפוליסה, נספג על ידי חברת הביטוח, והטבת הפטירה של הפוליסה משולמת ללא מס הכנסה למוטב. (חשוב לציין כי סכום ההטבה למוות עשוי עדיין להיכלל בערכו הכולל של המבוטח ולפיכך נכלל בחישוב מס רכוש).

• משיכת מזומנים

אתה יכול לקחת בחזרה במזומן מתוך המדיניות אם יש לה ערך מזומנים מספיק. נסיגה תהיה בדרך כלל פטורה ממס, עד לסכום "הבסיס" של המבוטח בתכנית; הבסיס הוא סכום הכסף שהופקד בפוליסה באמצעות תשלומי הפרמיה. כל סכום מעל אותו בסיס נחשב לרווח - והרווח כפוף למס הכנסה רגיל עם משיכה.

משיכות מטופלות בדרך כלל כמקור ראשון של המדיניות, ולאחר מכן את הרווח. לדוגמה, אם הערך הכספי מסתכם ב -15,000 דולר, ו -10,000 דולר מזה, אזי הסכום הראשון של 10,000 דולר יוסר ממס. כל סכום שסולק מעל זה ייחשב כהכנסה ולכן הכנסה חייבת.

על מנת לגשת לנסיגה במזומן, זה בדרך כלל יש צורך ליצור קשר עם חברת הביטוח ישירות.

בכניעה במזומן אתה בו זמנית לקחת את הערך במזומן לבטל את המדיניות שלך, אבל יכול להיות מה שנקרא דמי כניעה מעורב, גם אם בסיס רק הוא נלקח החוצה. סכום עמלת הפדיון יהיה תלוי לעיתים קרובות בכמה זמן יש למבוטח את הפוליסה. אחת הדרכים להימנע מתשלום הכניעה היא ללוות את הכסף באמצעות הלוואת פוליסה (המתוארת להלן) או על ידי נסיגה במקום להסגיר את המדיניות.

• הלוואות פוליטיות

הערך הכספי בפוליסת ביטוח חיים קבוע יכול לשמש גם כבטוחה להלוואת פוליסה. כל עוד אתה להחזיר את ההלוואה, אתה לא מחיקת את הכיסוי הניתן על ידי המדיניות, כי אתה עובד רק עם ערך במזומן. כאשר מבוטח לווים כנגד הערך במזומן במדיניות קבע, הוא אינו נחשב לחלוקה ולכן לא ייחשב כהכנסה למבוטח.

אין מסים בשל פוליסות ביטוח חיים ולא דמי פדיון כי המבוטח אינו טכנית משיכת כסף. עם זאת, לא יהיה עניין מחויב על ההלוואה ואת הריבית היא לא deductible. הריבית משתנה, אבל זה בדרך כלל נמוך יותר ממה שתמצא על הלוואות מבנקים ומלווים אחרים.

מסיבות אלה זה יכול להיות הגיוני במצבים מסוימים לקחת הלוואה מדיניות - לשלם ריבית גבוהה חובות החוב, למשל, או כאשר אתה באמת צריך מזומנים אינם מסוגלים להעפיל הלוואה סטנדרטית מן המלווה - ובלבד אתה יכול לשלם את ההלוואה של הפוליסה.אבל להיזהר, כי כל סכום של הלוואה שלא שולמו מדיניות במועד מותו של המבוטח יהיה מופחתת מתועלת מוות כי הוא שילם למוטב של המדיניות.

קבלת ההלוואה מדיניות בדרך כלל מחייבים ליצור קשר עם חברת הביטוח ישירות.

כלי תכנון חכם

בשל יתרונות המס הרבים הזמינים על פוליסות ביטוח חיים מסוג ערך מזומנים, יש אנשים שיכולים להשתמש בהם ככלי בתחומים של תכנון פיננסי, כגון השלמת הכנסה לפרישה, תשלום חובות גדולים כמו משכנתא, ומימון של ילד או של קולג '.

לדוגמה, כיום, גמלאים רבים משתמשים ביטוח החיים שלהם ערכי מזומנים כדי למלא את פער ההכנסות כי ניתן להשאיר כאשר הכספים מחשבונות הפרישה שלהם ביטוח לאומי לא לכסות את כל ההוצאות שלהם פרישה. במקרה זה, כספים מ הלוואה מדיניות יכול להיות מועיל במיוחד כפי שהם קיבלו מס הכנסה חינם.

בנוסף, עבור אלה אשר עשויים לפרוש מוקדם (לפני גיל 59), אין עונשים נסיגה מוקדמת להסרת כספים פוליסת ביטוח חיים, בניגוד עם IRAs וחשבונות פרישה אחרים. כמו כן, אין צורך כללי הפצה המינימום עבור השארת כספים פוליסות כאלה בעבר גיל 70, כפי שיש עם תוכניות פרישה מוסמך רבים מסורתיים IRAs.

ביטוח חיים קבוע הולך מעבר רק לשלם תשלום מוות, אבל אתה יכול לשלם יותר עבור תכונות נוספות. ודא שאתה מבין את התנאים של החוזה שלך כך שאתה מקבל את הביטוח הטוב ביותר עבור הצרכים שלך.

שורה תחתונה

מבט מעבר לעזרה פטורות ממס פטורים ממס יכול לספק עבור המשפחה שלך כאשר אתה כבר לא כאן, ישנם יתרונות נוספים לסוג זה של ביטוח זה יכול להיות שימושי בזמן שאתה עדיין בחיים. הבנה של תכונות אחרות אלה בשילוב עם תכנון חכם יכול לעזור לוודא שאתה בא עם הפתרון הטוב ביותר כדי להתאים את הכיסוי הכולל שלך ואת הצרכים חיסכון.

בראד Cummins הוא המייסד של סוכני החיים המקומי בקולומבוס, אוהיו.