תוכניות פנסיה ושלוש אסטרטגיות פרישה אחרים עבור העצמאים |

האם אתה עיתונאי עצמאי? אולי אתה הבעלים של העסק שלך נגרות, או ירח כמו גנן בסופי שבוע. לא משנה מה אתה עושה, אם אתה חלק במשרה חלקית, קבלן עצמאי, קטן, או בדרך כלל עצמאיים בכל יכולת, אתה כנראה זכאי להירשם באחד מתוכנית פרישה עצמאית רבים המציעים הטבות מס ענק. אחד היתרונות הרבים של להיות עצמאים היא שיש תוכניות פרישה יותר הזמינים לך מאשר יש משלמי המסים ביותר. בנוסף לבחירה הרגילה של IRA מסורתית IRA לעומת Roth IRA, יש לך ארבע תוכניות נוספות לבחירה:

1) חשבון אישי לפנסיה (IRA) תוכנית פשוטה לפנסיה (SEP)

3) סולו 401 (k) תוכנית

4) תוכנית תגמול אישית

אם אין לך עובדים (מלבד בן הזוג שלך), אז הבעיה המפתח שאתה צריך לשקול את מגבלת התרומה של התוכנית. כמובן, אם יש לך עובדים, לדבר עם מתכנן פיננסי יכול לעזור לך לנווט את ההבחנות עדין יותר בין התוכניות, ולעזור לך להחליט מה הכי טוב עבור החברה שלך.

אחרת, כל אחת מתוכניות הפרישה בדרך כלל עובד זהה דֶרֶך. תרומות שבוצעו התוכנית הם לניכוי מס והשקעות שלך לגדול פטורות ממס עד שתתחיל לבצע משיכות מהתוכנית. עכשיו, אחרי שאנחנו מכסים את היסודות, בואו ניקח מבט מקרוב על האפשרויות שלך.

אפשרות 1: חשבון פרישה אישי של SIMPLE (IRA)

המתאימה ביותר: אנשים צעירים עם זמן רב לגדל את ביצת הקן שלהם; אנשים מרוויחים פחות מ 72,709 $ נטו הכנסה עצמית הכנסה; אנשים המעוניינים קל לנהל קרן.

כן, פשוט IRA הוא פשוט מאוד, אבל שמו הוא למעשה ראשי התיבות של חיסכון תמריץ תוכנית התאמה לעובדים. זה נועד עבור מעסיק קטן עם מקסימום של 100 עובדים אשר הרוויח 5,000 $ או יותר על המשכורת עבור השנה הקלנדרית הקודמת. עם זאת, התוכנית מתאימה גם לחברות קטנות בהרבה, עם רק 10 אנשים, או אפילו רק אדם אחד להראות. זה קל וזול להתקנה, ללא דרישות דיווח שנתיות.

עם ה- IRA הפשוט תוכל לתרום (עבור 2010) 100% מהרווח הנקי שלך, עד $ 11,500 (או אם אתה בן 50 ומעלה) ל 14,000 $). לאחר שהוספת כסף לתוכנית, יש לך את כל האפשרויות להשקיע של IRA מסורתית, למרות שאתה יכול לגרב את כל הרווחים נטו שלך השנה, אם יש לך ספק כי אתה תהיה מסוגל לשמור את היד שלך מתוך צנצנת העוגיות, אתה צריך להימנע מלעשות את התרומה המקסימלית. כמו כל תוכניות הפרישה, ישנם קנסות על ביצוע משיכות מוקדמות, אבל במקרה של ה- IRA פשוטה, התוצאות יכולות להיות גדולות יותר. אם אתה מבצע נסיגה מוקדמת בתוך שנתיים של תחילת התוכנית, אתה תהיה מכה עם 25% עונש. לאחר השנתיים הראשונות, העונשים חוזרים חזרה ל -10% הסטנדרטים.

אפשרות 2: תוכנית פנסיה פשוטה יותר (SEP)

המתאימה ביותר: אנשים שמרוויחים יותר מ -72,709 $ בהכנסה העצמית נטו; אנשים שרוצים קופה קל לניהול.

אם ההכנסה שלך מהעבודה העצמית היא יותר מ 72,709 $, SEP היא בחירה טובה. אם אתה עובד לאחרונה, זה אפילו אפשרות טובה יותר. למה? כי SEP מאפשר לך לבצע תרומות גדולות יותר, לבעוט החל את תוכנית הפרישה.

# - ad_banner_2- # אם אתה עצמאי, SEP היא בחירה מצוינת. לאחר פתיחת ה- SEP, תוכל מאוחר יותר להתקדם לאפשרות חזקה יותר, כמו תוכנית הטבה מוגדרת, או עצמאים 401 (k). כמו עם התוכנית שהוזכרו לעיל, הפיתוי הגדול ביותר של SEP הוא כמו השם שלה מרמז: זה פשוט. מס הכנסה מתייחס SEP בדיוק כאילו היה IRA, כלומר הניירת כדי להגדיר אחד הוא מינימלי. בונוס נוסף: אין צורך בהגשת מס.

תרומות שנתיות ל- SEP הן שיקול דעת; אם אתה פוגע במזומן בשנה אחת צריך לקצץ, אתה חופשי לעשות זאת. יתר על כן, גבולות תרומת ה- SE גבוהים יחסית. עבור 2010, אתה יכול לתרום 25% מהרווח הנקי שלך מהעבודה העצמית, עד $ 49,000 - וזה מספיק עבור רוב האנשים.בגלל SEP מאפשר לך לבצע תרומות גדולות יותר, ביעילות לקפוץ החל פרישה החיסכון שלך, זה בחירה מצוינת עבור אנשים עושים יותר מ 72,709 $. למה $ 72,709? זוהי רמת ההכנסה אפילו עבור תוכנית פשוטה לעומת תוכנית SEP. אדם עושה הכנסה עצמית תעסוקה נטו של 72,709 $ יוכלו לתרום 13,514 $ לתוכנית הפרישה שלהם עם תוכנית או (לאחר תשלום מס תעסוקה עצמית "התאמה" תרומות). לכן, אם אתה מרוויח פחות מסכום זה, תוכנית SIMPLE תאפשר לך לבצע את התרומות הגבוהות ביותר; אם אתה עושה יותר, תוכנית SEP תאפשר הגבוהה ביותר.

אפשרות 3: עצמאיים 401 (k)

המתאים ביותר עבור: בעלי עסקים ללא עובדים (למעט בן הזוג שלהם); אנשים שמחפשים גבולות תרומה גבוהים.

ידוע גם בשם סולו 401 (k), חלופה זו כוללת יותר ניירת והוא יקר יותר להגדיר מאשר שתי האפשרויות הקודמות. תכנית זו מוגבלת לבעלי עסקים עצמאיים ללא עובדים שאינם בני זוג. היתרון העיקרי: אתה מקבל לעשות שני תרומות - אחד כעובד, ואחד כמו מעסיק. התוצאה היא מגבלת תרומה כוללת של $ 49,000.

אפשרות 4: תוכנית תגמול אישית.

המתאימה ביותר לעצמאים המתקרבים לגיל פרישה; אגרסיבי החוסכים אשר יתרום מעל 80,000 $ בשנה.

בהשוואה SEP או סולו 401 (k), תוכנית מוגדרת-תועלת הוא חלופה פרישה הטורבו טעונה. עם זאת, אתה יכול להגן על מאות אלפי דולרים ממסים. מעסיקים יכולים לחסוך מקסימום של $ 195,000 בשנה, מה שהופך את תוכנית ההטבה מוגדרת בחירה מצוינת עבור אנשים בתשלום גבוה, אשר עושים סכומי כסף משמעותיים בצד.

גבול התרומה של תוכנית זו היא קצת שונה מזו של אחרים; אנשים יכולים לתרום 100% מהרווחים העצמיים הממוצעים שלהם במשך שלוש השנים הקלנדריות הגבוהות ביותר, עד ל -195,000 $.

מתוך כל האופציות, תוכנית ההטבה האישית מציעה את הפוטנציאל הגדול ביותר לצמיחת מסים נדחים. החיסרון הוא שזה גם האפשרות היקרה ביותר, והוא מורכב במיוחד. כללי ה- IRS מחייבים אותך לשמור על שירותיו של אקטואר מלא כדי להגדיר את התוכנית, שהיא עלות נוספת. בנוסף, התוכנית דורשת ניירת שנתית ניכרת מסים, כל אשר נובעים עמלות שנתיות.

עם תוכנית אישית תועלת תועלת, אתה למקד את הרמה הנדרשת של פרישה הכנסה ולאחר מכן לשמור באגרסיביות כדי להגיע לשם. כאשר אתה יוצר תוכנית זו, אתה נדרש לקבוע כמה הכנסה זה ייצר לך ברגע שיש לך בדימוס. מנקודה זו ואילך, אתה צריך לתרום מספיק כסף כדי להגיע למטרה זו. משמעות הדבר היא, תלוי איך התוכנית מובנית, ייתכן שיהיה עליך לתרום בשנים שבהן ההכנסה העצמית שלך מפגרת.

עם זאת, אם אתה בר מזל מספיק כדי להיות מה שהופך עד שש דמויות בצד, אז תוכנית ההטבה מוגדרת היא הדרך ללכת.

זכור, זה תמיד חשוב לשבת עם יועץ מס או מתכנן פיננסי לפני קבלת החלטות חשובות לגבי ביצת קן הרווחת שלך.