הפצה מוסמכת הגדרה ודוגמה |
ª
תוכן עניינים:
מה זה:
הפצה מתאימה הפצה מתאימה מתייחסת לנסיגה ללא מס וללא עונש IRA.
איך זה עובד (דוגמה):
A הפצה מתאימה חייב לעמוד בשתי דרישות עיקריות. ראשית, זה חייב להתרחש לפחות חמש שנים לאחר רוט IRA הבעלים שהוקם והפקיד כספים לתוך רוט IRA שלה או שלה. שנית, הבעלים של רוט IRA חייב להיות לפחות 59.5 שנים או נכה בזמן ההפצה, או ההפצה חייבת לשמש לרכישת מוסמך או הפצות נעשים למוטב של רוט IRA בעל אחרי שלו או שלה מוות.
למה זה משנה:
אם חלוקות שאינן עומדות בקריטריונים, ההפצה תהיה כפופה לעונש (בדרך כלל 10% מסכום החלוקה) ומסים על סוג המס הנוכחי של רוט IRA מחזיק.
