תוכנית פרישה מוסמכת הגדרה ודוגמה |
Campeonato Nacional de Trial 4x4 2014 - 1ª Prova St.ª M.ª da Feira
תוכן עניינים:
מה זה:
תוכנית פרישה מתאימההיא תוכנית שבה מענקי IRS מעניקים ספציפית הטבות מס.
איך זה עובד (דוגמה):
מספר עצום של הדרישות המדויקות עבור תוכניות פרישה מוסמך נמצאים בסעיף קוד הכנסה פנימית 401 (א) ואת פרישה העובד הכנסה הכנסה חוק של 1974 (ERISA). אבל באופן כללי, ה- IRS רואה תוכניות הטבה מוגדרות ותוכניות הפקדה מוגדרות כתוכניות פרישה מוסמכות (למרות שתוכניות היברידיות, המשלבות אלמנטים של השניים, מקובלות גם במקרים מסוימים).
משמעות הדבר היא שמעסיקים בדרך כלל יכולים לנכות תרומות לעשות תוכניות פרישה מטעם המשתתפים שלהם, תוכנית המשתתפים יכולים להוציא את התרומות שלהם מן ההכנסה החייבת שלהם. בנוסף, הרווחים על קרן פרישה קרנות הם בדרך כלל לא חייב במס עד שהם נשלפים (ולפעמים לא במס בכלל). לפעמים המשתתפים יכולים לעכב את המיסוי עוד יותר אם הם מעבירים כספים אלה להשקעות נדחות אחרות, כגון חשבונות פרישה אישיים (IRA).
תוכניות הטבות מוגדרות נקראות בדרך כלל תוכניות פנסיה; תוכניות תרומה מוגדרת הם בדרך כלל בצורה של 401 (k) תוכניות, 403 (ב) תוכניות, כסף תוכניות רכישה פנסיה, או תוכניות שיתוף רווחים.
למה זה עניין:
לדעת אם תוכנית הפרישה היא תוכנית פרישה מוסמך חשוב, כי לאחר אחד מזכה את המשתתף יתרונות מס מסוימים שאינם זמינים לאנשים שמירת לפרישה שלהם באמצעים אחרים. בהתחשב בכך ניכויי מס, זיכויי מס, ודחות מס יכול ליצור הבדלים משמעותיים בהכנסות פרישה כאשר מורכב במשך כמה שנים או אפילו עשרות שנים, מציאת תוכנית פרישה מוסמך הוא אחד הדברים החשובים ביותר המשקיע יכול לעשות כדי להבטיח הכנסה נאותה לאחר שהוא או היא מפסיקה לעבוד.
כמובן, תוכניות פרישה מוסמך יש מגבלות שלהם, כלומר כי הכספים אינם זמינים למשקיע עד שהוא פורש ולפעמים מוגבלים במונחים של השקעות מותר.
