מקורות מפתיע של 401 שלך (K) |

אנו נוטים לחשוב על 401 (k) תוכניות כמו סלע של החיסכון הפנסיה אבל התוכניות הללו, הקרוי על שם סעיף בקוד ההכנסה הפנימי, פותחו למעשה בטעות יותר מאשר בתכנון. כאשר המחוקקים במקור הקימו את חוק ההכנסות של 1978, המטרה היתה להגביל את המנהלים בחברות מסוימות מפני שיש יותר מדי גישה ההטבות של תוכניות נדחים במזומן. (מדוע, אתה שואל, מאז שנות החמישים נלחמו חברות עם מס ההכנסה הפנימי כדי לאפשר יותר כסף כדי להיות squirreled משם תוכניות כאלה).

הלידה התאונה של 401 (k) ניתן לזכות טד Benna. ב -1980, יועץ הטבות השתמש בפרשנותו לחוק כדי ליצור תוכנית 401 (k) למעסיק שלו, "ג'ונסון קוס", אשר אפשרה לעובדים במשרה מלאה לממן חשבונות עם דולרים לפני מס והתאמת תרומות למעסיקים. בינה ביקשה משירות מס ההכנסה לשנות את הכללים המוצעים על פי החוק, שהביאו בסופו של דבר לאימוץ נרחב של תוכניות 401 (k) על ידי המעסיקים בתחילת שנות ה -80.

"ידעתי שזה הולך להיות גדול, אבל אני היה בהחלט לא מצפה שזה יהיה הדרך העיקרית אנשים יהיו צבירת כסף עבור פרישה 30 ועוד שנים מאוחר יותר, "Benna, עכשיו חצי בדימוס ואת נשיא האגודה 401 (k), אמר מגזין Workforce.

401 (k) גדל: A ציר זמן 30 שנה

בתחילת שנות ה -80, 401 (k) תוכניות היו זמינות רק קומץ של חברות גדולות, כגון ג 'ונסון & ג' ונסון. כיום, כ -94% מהמעסיקים הפרטיים מציעים להם.

תוכנית 401 (k) היא חשבון פרישה שניתן לגשת אליו רק באמצעות מעסיק. אתה תורם חלק המשכורת שלך לתוכנית, ואם אתה בוחר לשים את התרומה של מסורתי 401 (k), זה לא במס עד שאתה למשוך את הכסף, ומאפשר ההשקעות שלך לגדול לאורך זמן מבלי במס. (הערה: אתה תשלם קנסות אם אתה לוקח את הכסף לפני גיל הפרישה שנקבע, כפי שהוגדר על ידי התוכנית). וכמונוס נוסף, מעסיקים רבים יתאימו חלק התרומות שלך.

בהיסטוריה הקצרה יחסית - רק 30 שנים! - 401 (k) תוכניות היו הרבה אבני דרך:

1978:

הקונגרס עובר חוק הכנסות 1978, הכולל הוראה המאפשרת לעובדים להימנע ממס על חלק הכנסה שהם מחליטים לקבל כמו פיצוי נדחה, ולא שכר ישיר. ההפרשה הופכת למס הכנסה פנימי. 401 (k). 1981:

ה- IR.S. כללים המאפשרים מימון של 401 (k) תוכניות באמצעות הפחתת שכר העובד. 1982:

מספר חברות, כגון Johnson & Johnson, PepsiCo ו Honeywell - מתחילים להציע 401 (k) תוכניות לעובדים שלהם. ב -1983, כמעט מחצית מכלל המעסיקים הגדולים מציעים תוכנית 401 (k) או שוקלים להציע הצעה, על פי המכון לחקר הטבות לעובדים. 1984:

חוק הרפורמה במס של 1984 דורש בדיקה "ללא הבחנה" כדי למנוע מתוכניות 401 (k) להעדיף עובדים מפוצצים על עובדים מהשורה הראשונה. באותו זמן חשש הקונגרס כי מנהלים ינצלו 401 (k) תוכניות יותר מאשר עובדים בשכר נמוך יותר. 1996:

נכסים 401 (k) תוכניות לעלות על 1 טריליון דולר, עם יותר מ -30 מיליון משתתפים <1 2001: חוק צמיחה כלכלית וסיוע במס הכנסה של 2001 מספק תרומות לקליטת משתתפים עבור בני 50 ומעלה, כמו גם את יצירת Roth 401 (k) s, אשר נתן תרומות לאחר מס ללא תשלום מס הכנסה.

2006: חוק הגנת הפנסיה של 2006 מאפשר למעסיקים לרשום באופן אוטומטי עובדים 401 (k) תוכניות, ומציעים יעד תאריך קרנות כברירת מחדל.

היום של 401 (k): יותר מדי 401 (k) נתונים סטטיסטיים מדהימים: 51 מיליון אמריקאים יש יותר מ 3.5 $ טריליון $ השקיעו 401 (k) תוכניות, וזה יותר מכפול $ 1.6 טריליון של נכסים המוחזקות על ידי התוכניות בשנת 2002, על פי מכון השקעות החברההנכסים בתכניות 401 (k) מייצגים 18% משוק הפרישה של 19.4 טריליון דולר.

יתרת החשבון הממוצעת בתכנית 401 (k) הגיעה ל -80,900 דולר ברבעון הראשון השנה. על פי פידליטי השקעות, מנהל גדול 401 (k) מנהל תוכנית, זה מעלה 75% מ 46,200 $ במהלך השפל בשוק ברבעון הראשון של 2009.

Benna, אשר המכונה "אבא של 401 (k) "יש למעשה ביקורת על היצירה שלו כמו מאוחר, וציין כי יש יותר מדי אפשרויות השקעה זמין היום, כי המורכבות שלהם יש השפעה שלילית על המשתתפים 401 (k) המשתתפים.

• " מפלצת זה הוא יצא מכלל שליטה. הלכו לשלוש אופציות, ואז לשש, אחר כך לשבע, ואז ל -15 - זה הרבה מעבר למה שרוב המשתתפים היו מסוגלים להתמודד איתו ", אמרה בינה למגזין SmartMoney. "ואני לא משוכנע שהוספנו ערך מוסף על ידי כך שנעשה יותר מסובך". לתכנית 401 (k) המקורית היו רק שתי אופציות השקעה: קרן מניות וקרן המבטיחה תשואה הדומה לקרן בשוק הכספים. הטיפוסי 401 (k) מציע כעת 19 קרנות.
• כמה מעסיקים כבר עובד כדי לפשט 401 (k) תוכניות על ידי הגבלת מספר קרנות על תפריט ההשקעות של התוכנית, כמו גם באופן אוטומטי לרשום את העובדים לתוך תאריך היעד קרנות, אשר להתאים תיק של מניות ואג"ח כמו משתתף גישות פרישה כדי להפחית את הסיכון. היום, כמעט 70% מ 401 (k) תוכניות להציע קרן תאריך היעד כברירת מחדל, עם כ 12% של 401 (k) נכסים שהושקעו בקרנות אלה.
• 401 (k) השפעה: האם תוכניות אלה להרוג את הפנסיה?

כמו 401 (k) תוכניות שגשגו, תוכניות הפנסיה המסורתית ירדו. על פי משרד העבודה, בין 1980 ל 2008, שיעור העובדים הפרטיים המשתתפים בתוכניות הפנסיה המסורתית ירד מ 38% ל 20%.

עבור המעסיקים, 401 (k) תוכניות הן אופציה מפתה יותר, כי הם עולים פחות מאשר תוכניות פנסיה מסורתיות, והם אינם נושאים את אותן התחייבויות חשבונאיות וסיכוני השקעה. 401 (k) המבקרים אפילו אומרים כי העובדים יהיה עדיף על הפנסיה המסורתית.

"אנחנו יודעים אחרי 30 שנים של ניסוי זה 401 (k) כי אנשים עושים גרוע יותר 401 (k) s מאשר היו להם אם שלהם הכסף היה בתוכנית מסורתית או אם זה היה בחשבון פרישה רגיל וניל ", אמר מרכז שוורץ למדיניות כלכלית ניתוח בבית הספר החדש למחקר חברתי, אמר Frontline של PBS בחודש אפריל.

אבל הפנסיה היו לעולם לא זמין כמו 401 (k) תוכניות. "אפילו ב 'ימים טובים' כאשר 'כולם' לכאורה היה פנסיה, המציאות היא שרוב העובדים במגזר הפרטי לא," כותב Nevin אדמס של המרכז למחקר על פרישה הכנסה במכון הטבות לעובדים מחקר. "גם בקרב אלה שעבדו אצל מעסיק שהציעו פנסיה, רובם במגזר הפרטי לא עבדו מספיק זמן עם מעסיק אחד כדי לצבור את רמת השירות הדרושה לפנסיה מלאה".

כתוצאה מכך, הערות אדמס, רוב העובדים שיש להם פנסיה עדיין להסתמך על שילוב של ביטוח לאומי וחיסכון אישי, בנוסף להכנסות הפנסיה למימון הפרישה שלהם … ומספר של 401 (k) תוכניות ממשיך לגדול.

איך לעשות את רוב 401 שלך (k)

למרות הצמיחה של 401 (k) תוכניות, יש גרעון $ 6.6 טריליון דולר מה יש כיום האמריקאים חיסכון לעומת מה שהם באמת צריכים פרישה, על פי ניתוח של המרכז עבור מחקר פרישה בבוסטון קולג '.

מחסור זה צריך לעשות למקסם חשבונות פרישה, כמו תוכנית 401 (k), בעדיפות. נכון לשנת 2013, אתה יכול לתרום עד $ 17,500 לתוכנית 401 (k), ולשים 5,500 $ יותר אם אתה בן 50 או יותר.

אם אתה לא maxing את 401 (k), כדאי לשקול להגדיל את התרומה שלך ב 1% כל שישה חודשים. עבור רובנו, זה בערך 20 $ ל 50 $ לכל צ 'ק, אשר אתה כנראה לא לפספס הרבה. ומכיוון שרוב המעסיקים באופן אוטומטי לנכות תרומה 401 (k) מן המשכורת שלך, זה עושה את החיסכון הנוסף קל יותר בבטן.המעסיק שלך עשוי להציע גם לעזור לך לחסוך יותר: כ 95% של 401 (k) תוכניות לספק תרומות תואמות, ואת התרומה הממוצעת של החברה הוא 2.5% משכרו של העובד. מדיניות התאמה בין 401 (k) תוכניות שונות בהתאם לחברה, אך הנפוץ ביותר הוא דולר עבור דולר התאמה של עד 6% של שכר של העובד.

תשובה השקעות:

גם אם יש לך תוכנית טובה 401 (k), הדבר החשוב ביותר לעשות הוא להתחיל לחסוך יותר עכשיו כי זה קשה לפצות על זמן אבוד כשזה מגיע לבניית בריא פרישה קן ביצה.