הגיע הזמן זוגות הומואים כדי לבקר תוכניות פיננסיות

מאת גאווין ל. דיאטסי

למידע נוסף על Gavin באתר שלנו שאל יועץ

כאשר האופוריה נשחקת מעט מהפסיקה של בית המשפט העליון, שהכניסה לנישואים חד-מיניים בכל רחבי הארץ, יהיה זה הזמן שזוגות רבים יביטו היטב על משמעות ההחלטה על תכנון פיננסי, תכנון מקרקעין ותכנון מס אסטרטגיות הולך קדימה.

עבור אלה המתגוררים במדינות שכבר זיהו נישואים חד מיניים, פסק הדין לא יכול לגרום לשינויים מוכרים מיד את המחבט. אבל עבור אלה שבמדינות שבעבר לא הכירו בנישואים חד-מיניים, או לאלה שאולי תכננו לעבור למדינה אחרת עכשיו או בעתיד, החלטת בית המשפט עשויה להיות מחליף של ממש.

חזרה בשנת 2014, כתבנו חתיכה מתאר את ההשפעות הכספיות רבות שיכולות לשחק כתוצאה של פסק הדין של בית המשפט העליון 2013 מכה את חוק ההגנה הפדרלי של נישואין. פסק דין זה הותיר אחריו טלאי של חוקים על מגוון רחב של סוגיות פיננסיות - מעמד הגשת מס, ייעוד המוטבים, ופטורות מס מתנה ונדל"ן, רק כדי שם כמה. אופן הטיפול בבעיות אלה היה תלוי במידה רבה במצב שבו חיו.

לפני פסק הדין האחרון של בית המשפט העליון, זוגות נשואים מאותו מין החיים באחת מ -14 המדינות שלא הכירו את נישואיהם נאלצו באופן שגרתי להכין שתי סדרות של החזרי מס הכנסה פדרליים. ראשית, הם היו משלימים את הפדרלי חוזר כמו נשוי. אז זוג נאלץ למלא "דמה" מחזירה כמו שני אנשים בודדים כדי שיוכלו להשלים את החזרי מס המדינה שלהם. בנוסף, זוגות במדינות אלו לא יכלו לקבל הטבות זוגיות לביטחון סוציאלי, נדחו לעתים קרובות הטבות זוגיות וניצולים בגין פרישה הניתנת על ידי מעסיקים ותוכניות בריאות, ולעתים קרובות נאלצו להתמודד עם השלכות מס משמעותיות על נדל"ן, משום שלא יכלו לרשת את כל נכסים של בן זוג פטירה ממס, כמו "בני זוג מסורתיים" נשוי יכול.

כדי להתמודד עם אלה סטנדרטים שונים של סטנדרטים, יועצים פיננסיים, עורכי דין לתכנון הנדל"ן ואנשי מקצוע המס צריך לקבץ יחד אסטרטגיות משוכללות רק כדי לבצע את ההנחיות התכנון הבסיסי ביותר עבור בני זוג מאותו המין שלהם.

פסק הדין של השופטים צריך לשים קץ לצורך במרבית עבודות התכנון המסובכות (והיקרות) על ידי תקנון חוקים בכל המדינות לכל הזוגות הנשואים. זוגות נשואים מאותו המין יוכלו כעת לנצל את כל היתרונות והאסטרטגיות הפיננסיות שהיו זמינות לזוגות מנוגדים לשנים רבות.

כפי שראינו בשינויים תרבותיים מרכזיים בעבר, יש ללא ספק לחרבן את האתגרים של המתנגדים לפסק דין זה, אבל ברור שהוא זוכה לשוויון, הן מבחינה חברתית והן מבחינה כלכלית. ובעוד זה הגיוני לחלוטין כי אלה שהמתינו כל כך הרבה זמן להגיע היום אולי לא היו אסטרטגיות מס, תוכניות פיננסיות תוכניות הנדל"ן בראש ובראשונה על דעתם, לאחר השמחה יש שחוקים קצת, הם היו מומלץ לחזור לבקר אלה תוכניות כדי לוודא שהם מנצלים את היתרונות שהם נהנים עכשיו כמו זוגות נשואים מוכרים לחלוטין.

תמונה באמצעות iStock.