האם אני יכול לתרום הן IRA שלי SEP ו IRA מסורתית?

אני עצמאי. נהגתי לשים כסף רוט IRA אבל אז התחלתי לעשות יותר מאשר את הגבול אז הפסקתי. עכשיו קראתי את המאמר שלך על הדלת האחורית רות. שמתי את מקסימום לעצמאים ב IRA SEP: 50k. אז עכשיו (מאז 2010 לכל המאמר שלך) אני יכול לשים $ 5000-5500 (2012, 13) לתוך זה רות אחורית. האם אני צריך להפחית את התרומה שלי SEP 45k כדי להגדיר את זה או שהם נפרדים IRAs? יש לי 20+ yils פרישה. Thx עבור כל עצה מראש.

-יאסו

היי יאסו, הממשלה מציבה מגבלות על תרומה הן IRA SEP ו IRA מסורתית באותה שנה אז אתה לא צריך להפחית את תרומת ה- IRA שלך לתרום גם לתרום IRA מסורתית. כפי שאתה מציין, עם זאת, יש מגבלות הכנסה כדי לנכות תרומות IRA מסורתית. כמו זה תרומה IRA להגביל את הטבלה מראה, אלה עם תוכניות פרישה במקום העבודה יכול רק לקחת את הניכוי המלא על IRA מסורתית אם ההכנסה שלהם היא פחות מ 59k $ ($ 95k אם נשוי). אז עבור המפרנסים גבוה כמוך, $ 50k אתה לתרום את ה- IRA SEP (ראה מגבלות IRS) יהיה חייב ממס בעוד 5,500 $ תרמו IRA מסורתית לא יהיה.

אז אתה יכול לקבל את הכסף כי לא deductible לתוך "אחורי" רוט IRA? כן, אבל תיזהר. אין מגבלות הכנסה על מתגלגל על ​​IRA מסורתית רוט IRA כך שאתה בהחלט מוזמן לעשות זאת. המלכוד הוא כי הממשלה דורשת כל rollovers מ מסורתית Roth IRAs להיעשות על בסיס פרו רטה. משמעות הדבר היא כי אם יש לך חשבון עם $ 50k SEP תרומה IRA ו 5,500 $ תרומה IRA מסורתית, אתה לא יכול לבחור רק rollover $ 5,500. אם אתה מגולגל מעל 5,500 $ (10% מכלל החשבון שלך), הממשלה היתה מתייחסת כי כמו שאתה מתגלגל מעל 5,000 $ של SEP ו 500 $ של IRA מסורתית שאינם ניתנים לניכוי, וזה לא מה שהתכוונת בכלל. למרבה הצער, אין לך את האפשרות של ייעודו אילו דולרים מקבלים מגולגל.

הדרך היחידה לגלגל את הסכום המלא שאינו ניתן לניכוי לתוך IRA רוט יהיה לגלגל את כל הנכסים המסורתיים שלך (זה כולל את הערך המלא של SEP שלך IRA וחשבונות IRA מסורתיים אחרים). אם אתה חושב מסים יעלו בעתיד, זה אולי לא רעיון רע, אבל אתה חייב את המיסים באופן מיידי. אם היית תורם SEP IRA במשך זמן מה, הצעת החוק המס שלך יכול להיות משמעותי.

אם אתה לא מוכן להמיר את הכל לרות, עדיין יש לך את האפשרות לבצע את תרומת ה- IRA שאינם ניתנים לניכוי ורק משאירים אותו ללא השתתפות עצמית. יתרונות המס הם לא גדול כמו עם IRA מסורתית לניכוי או רוט IRA, אבל מבנה זה עדיין עדיף על חשבון חייב במס מלא בשל דחיית דיבידנד ורווחי הון מסים עבור 20 + שנים שלך עד פרישה.

על הסופר

ג'ואנה ד פראט, CFA היא משקיע מוסדי מנוסה. היא בעלת תואר ראשון בכלכלה ותעודה במימון פרינסטון ותואר שני במנהל עסקים מסטנפורד.

יש לך שאלה? שלח אותו לכתובת [email protected].

צילום: מחשבון פיננסי מ Shutterstock