כיצד להימנע ממסים על דיבידנדים מחו"ל |

החבר שלי כריס היה מזועזע. "הברוקר שלי פשוט קרע אותי!" הוא צעק. " רויאל הולנדית Shell (סימול: RDS-A) אמר בהודעה לעיתונות הם ישלמו 0.84 $ למניה, אבל במקום הברוקר שלי נתן לי 0.714 $ למניה."

ניסיתי להסביר לכריס כי זה לא באשמת הברוקר שלו. הברוקר אינו מעכב את הסכום. Royal Dutch Shell היא חברה זרה. היא מבוססת בהולנד ונדרשת לעכב את המס שכריס חייב על הדיבידנד. "אבל אני משלם מסים בארצות הברית", התעקש כריס. "ממשלת ארה"ב תקבל 15% מהדיבידנד שלי, זה לא הוגן שאני משלם גם כמה מסים של ממשלות זרות." "בסדר, הסכמתי איתו שזה לא נראה הוגן. אבל ביקשתי שיביט בה בדרך אחרת. הממשלה הזרה מנסה רק להחזיר מיליוני דולרים למסים שאבדו, כאשר חברה משלמת דיבידנדים או ריבית למשלם מסים זר מחוץ לארצם. כמעט כל מדינה עושה. יוון מעכבת 30% למשלם המסים האמריקאי, הפיליפינים מורידים 25%, ודרום קוריאה מגלח 16.5% מהראש. רוב המדינות האחרות לוקחות 15% מהדיבידנדים למשלם המסים בארה"ב, וארה"ב לוקחת 15% מתשלומי הדיבידנדים של ארצם. תשלומי ריבית ותמלוגים הם גם במס, אבל שיעורי נוטים להשתנות בהתאם למדינה. (עבור רשימה שימושית של מסים זרים ניכוי, לבדוק את אתר Deloitte & Touche.)

מסים ניכוי זרים יהיה אפילו גדול יותר אם ארה"ב לא היו אמנות המס לקדם השקעות הדדיות עם מדינות רבות. לדוגמה, מס במקור סטטוטורי עבור הולנד הוא 25%, אבל אמנת המס מביא את שיעור סטטוטורי עד 15%. בגלל זה כריס קיבל 85% מהדיבידנד המוצהר, או 0.714 $ למניה.

באופן כללי, התשואות הגבוהות יותר שתוכל לקבל ממניות זרות יכולות לעשות את ההבדל. לדוגמה, התשואה של כמעט 7% של רויאל דאץ 'היא יותר מפי שניים מזו של אקסון מובייל (אקססון מובייל), והתשואות על קרנות תמלוגים בקנדה כמו

Pengrowth (סימול: PGH)

כמו כן, אתה יכול לטעון אשראי או לקחת ניכוי מס עבור מס זר מנוכה על ידי הגשת טופס IRS 1116. אבל כאשר האבטחה הזרה היא American Depository Receipt (ADR) שנערך ב מס דחוי IRA או 401 (k) סוג של חשבון, אתה בדרך כלל לא יכול להחזיר את המס. עם זאת, מאז אתה לא dinged עם מס דיבידנד בארה"ב 15% בחשבון זה, המסים שאתה משלם למדינה זרה הם שווה למה שאתה משלם הדוד סם בחשבון ברוקראז 'במס, אז זה לשטוף., יש יוצאים מן הכלל. גרמניה, למשל, פוטרת את ה- IRA מהמס במקור של גרמניה תחת חוזה מתוקן עם ארצות הברית. גרמניה מנעה 15% מהדיבידנד מהחשבון החייב במס, אך מחזירה את ניכוי מס במקור על תאגידים המשלמים דיבידנדים בגרמניה המוחזקים ב- IRA או בקרן פנסיה אמריקאית אחרת.

קנדה שינתה לאחרונה את אמנת המס שלה עם ארצות הברית. החל משנת 2009, דיבידנדים של חברות קנדיות והכנסות ריבית פטורות ממס ניכוי מס במקור בשיעור של 15% אם הן מוחזקות ב - IRA או 401) k (. זה אומר שאתה צריך עכשיו להיות מסוגל להחזיק המרות ההמרה המרה ב IRA מבלי להיות dinged מס ניכוי של 15%. החדשות הטובות ביותר יש כתריסר שוקי הון עיקריים ברחבי העולם שבו ניכוי מס על דיבידנדים כשיר הוא זילך. אתה לא משלם מס במקור ואתה מקבל לכיס כל אגורה של הדיבידנד. מימין יש רשימה של כמה מקלטי מס זרים אלה. חלק ממדינות אלה גם מציעים תשואות משכנעת, מה שהופך אותם אטרקטיביים במיוחד כנקודת יעד למשקיעים הכנסה. ללא מסים ניכוי זרים, החזרי לאחר מס הם הרבה יותר מתוק