נכסים נזילים נטו הגדרה |

מה זה:

נכסים נזילים נטו הם מזומנים וניירות ערך שניתן להמיר במזומן במהירות, מינוס

איך זה עובד (דוגמה):

הנוסחה לנכסים נזילים נטו היא:

נכסים נזילים נטו = מזומנים + ניירות ערך סחירים - התחייבויות שוטפות

שים לב שההתחייבויות השוטפות הן התחייבויות המגיעות הבא 365 ימים.

לדוגמה, נניח כי החברה XYZ יש 1 מיליון דולר במזומן על המאזן שלה, 300,000 $ בניירות ערך סחירים, ו -2 מיליון דולר של התחייבויות שוטפות. לפי הנוסחה לעיל, הנכסים הנזילים נטו של החברה XYZ הם:

$ 1,000,000 + $ 300,000 - $ 2,000,000 = - 700,000 $

בדוגמה זו, לחברה XYZ יש נכסים נזילים שליליים, כלומר אם היא נאלצה לשלם את כל היום זה לא יוכל לעשות זאת.

למה זה עניין:

ברור, שיש את הכסף ביד כדי לשלם את החובות הוא יתרון ללווים מרגיע המלווים. לפיכך, האנליסטים משתמשים ב נכסים נזילים נטו כבדיקה קפדנית ביותר של כמה חברה יכולה לעמוד בהתחייבויותיה לטווח קצר.