רווחי מס ודוגמה |

מה זה:

רווח מס הוא גידול בשווי ההשקעה. זה ההפרש בין מחיר הרכישה (המכונה "בסיס העלות") לבין מחיר המכירה של הנכס.

איך זה עובד (דוגמה):

הנוסחה עבור רווח מס היא:

מחיר מכירה - מחיר הרכישה = רווח מס

שים לב שנוסחה זו מניחה שמחיר המכירה גבוה ממחיר הרכישה. אם משקיע מוכר נכס עבור פחות ממה שהוא שילם, זה נקרא הפסד הון.

נניח שאתה רוכש 100 מניות של XYZ החברה עבור 1 $ למניה. אחרי שלושה חודשים, מחיר המניה עולה ל -5 דולר, ואתה מוכר את 100 המניות שלך ב -500 דולר. הרווח שלך במס הוא $ 500 - $ 100 = $ 400.

למה זה עניין:

רווחי הון הם חייבים במס, אבל רק כאשר הם הבינו. כלומר, הם רק להיות במס כאשר הנכס נמכר. עד לנקודה זו, כל הרווחים אינם ממומשים ואינם חייבים במס.

ה- IRS רואה כמעט כל נכס בבעלות יחידים וחברות כנכסי הון ולכן כפוף למסים על רווחי הון. משלמי המסים לדווח על רווחי הון על IRS D לוח הזמנים, אבל אלה רווחים כפופים שיעורי מס שונים, תלוי אם הם לטווח קצר או לטווח ארוך רווחים (ובמקרים מסוימים, בהתאם לסוג הנכס).

בדוגמה לעיל, אם מכרת מניות XYZ של החברה לאחר שנה אחת, ה- IRS ישקול את רווח 400 $ רווח הון לטווח ארוך שלך ואתה תהיה במס בשיעור הרווח הון לטווח ארוך. עם זאת, אם אתה מוכר את מניות החברה XYZ פחות משנה לאחר שקנית אותם, ה- IRS ישקול הרווח שלך 400 $ רווח הון לטווח קצר ואתה תהיה במס בשיעור המס הרגיל שלך.

כמה כלי פרישה, כגון 401 (k) s ו- IRAs, להגן עליך מפני צורך לשלם רווחי הון בעת ​​קנייה ומכירה של נכסים בתוך החשבון. זה "דחייה מס" הוא יתרון עצום, כי אתה יכול מתחם חוזר לאורך זמן ללא ההשפעות המזיקות של מסים.