מה ECommerce Startups צריך לדעת על מס מכירות מקוונות | אם יש לך עסק מבוסס מסחר אלקטרוני בארה"ב, אתה צריך להבין את - התחייבויות מס. הנה איך מס מכירות מקוונות חוקי לשבור על ידי המדינה.

עקוב אחר חוקי מס העסק באינטרנט כדי להישאר תואם לסוכנויות ממשלתיות רלוונטיות, כגון מס הכנסה ומס הכנסה. אם אתה לא משלם מסים, אתה יכול בסופו של דבר עם קנסות, עמלות, או אפילו עסק סגור. הבנת האחריות המס שלך יכול לשחרר אותך להתמקד על כל שאר החלקים של ניהול העסק שלך, כך להימנע מקבלת מתח עם מתח וכאבי ראש מיותרים על מסים.

סוגי מסים עבור עסקים מקוונים

כאשר אתה מתחיל מסחר אלקטרוני העסק, עליך לפעול לפי הכללים כמו כל בעל עסק קטן חדש. זה יכול להיות מועיל לנהל שיחה עם מס או חשבונאות מקצועי כדי לעזור לך לוודא שאתה מבין את החובות המס המלא, אבל הנה מסים עסקיים שונים ייתכן שיהיה עליך לדעת על:

מסים משוערים

• התעסוקה מיסים
• מס מכירה
• אתה חייב לשלם מסים מוערך מסים עבודה באותה דרך כמו עסק עם חזית פיזית.

מסים משוערים מכסים מסים כמו הכנסה ותעסוקה עצמית. כבעל עסק, סביר להניח שתידרש לשלם מסים משוערים, אלא אם אתה מקבל משכורת ומסיבות כלשהן מנוכות בשמך. באפשרותך להשתמש בגליון העבודה המס המשוער מהוראות טופס 1040-ES כדי לקבוע את חבות המס שלך ולראות אם נדרשים תשלומים משוערים. מסים משוערים מופרדים ממס מכירה ומסי עבודה. אתה משלם מסים משוערים מן ההכנסה שלך.

מס תעסוקה

כוללים מס הכנסה פדרלי, מס הכנסה (ביטוח לאומי ומדיקי) מס הכנסה, ואת המדינה מסים מקומיים (אם רלוונטי). אלה הם מסים לך לנכות משכר ברוטו של העובד, ואתה עושה תרומות FICA על בסיס שכר העובד. אתה גם אחראי לשלם מסים אבטלה פדרלית ומדינתית (FUTA ו SUTA) כאשר יש לך עובדים. שלא כמו מסים משוער מסים התעסוקה, מס מכירה עבור עסקים מקוונים לא עובד באותה דרך כמו לבנים - חנויות טיט. אתה צריך להיות מכיר את הכללים עבור מס מכירה על מכירות באינטרנט ועונשים על איסוף זה. ללמוד על כל חובות המס העסק שלך הוא חשוב, אבל שאר מאמר זה יתמקד מס מכירה. מה זה מס מכירה?

לפני שאנחנו לשבור את הניואנסים של מס מכירה מקוונת, בואו לקבל ברור על מס המכירות יסודות. מס מכירה הוא מס תעריף המוטל על לקוחות ברוב המדינות. פירוש הדבר שאחוז מהמכירה מתווסף על סך כל הצעת החוק של הלקוח. הלקוח משלם את מס המכירה, אבל אתה צריך לאסוף, להפקיד ולדווח על המס.

בעיקרון, העסק שלך הוא איש הביניים בין הצרכנים לבין הממשלה. אתה חייב לצרכנים מס בנקודת המכירה. משתמש הקצה (כלומר, מי שרוכש את הטוב או השירות ואינו מעורב בפיתוחו) אחראי על תשלום המס.

קמעונאים שקונים ומוכרים מוצרים בדרך כלל קונים אותם בסיטונות. סיטונאים מספקים כמויות גדולות של מוצרים לקמעונאים. עסקים קמעונאיים ואז למכור את המוצרים במחיר גבוה יותר ממה שהם שילמו. בגלל הקמעונאים לרשום אישורים חוזרת, הם לא משלמים מס מכירה כאשר הם קונים מוצרים מן הסיטונאים. הקמעונאי גובה את מס המכירות של הלקוח כאשר הוא מוכר את המוצרים. בדרך זו, המוצר אינו במס פעמיים. הוא חייב במס פעם אחת כאשר הוא מגיע למשתמש הקצה שלו, כלומר ללקוח של הקמעונאי.

לדוגמה, חנות הטבלה הקטנה של לורה קונה עץ סיטוני כדי להפוך את הרהיטים שלהם. יש להם תעודת מכירה חוזרת, ולכן הם לא משלמים מס מכירה על עץ גולמי, אבל הם עושים תשלום ללקוחות מס מכירה כאשר הם מוכרים שולחן סיים.מדינות יכולות לציין אילו פריטים חייבים במס. לדוגמה, פנסילבניה מסים מזון ומשקאות במפעלים כמו מסעדות, אך לא בחנויות מכולת.

מדינות יכולות גם לקבוע אם יש מס מכירה ומה המחיר. באמצעות פנסילבניה כדוגמה שוב, שיעור מס המכירות שלה הוא 6% (יש מס מקומי נוסף במחוז אלגני ובפילדלפיה).

יש

5 מדינות שאינן גובות מס מכירה:

אלסקה, דלאוור, מונטנה, ניו המפשייר ואורגון. הוואי גם לא מחייבת מס מכירה, אבל יש להם מס כללי (GET) אשר מוחל על כל המכירות. שניהם לבנים, טיט עסקים מקוונים יכול להיות אחריות מס מכירה. אבל, חוקי מס עסקים באינטרנט יכול להיות מסובך יותר. מס מכירה על מכירות באינטרנט

הפעלת חנות מקוונת נותן לך חופש, אתה יכול למכור מוצרים לכל אחד ברחבי המדינה. אבל, עם חופש זה עלול לבוא בלבול לגבי מס מכירה. קמעונאים רבים באינטרנט אינם בטוחים לגבי כאשר הם צריכים לאסוף מס מכירה מלקוחות שכן הם מנהלים עסקים במספר מדינות.

כדי לקבוע מס מכירה מקוונת, עליך לשאול את עצמך שתי שאלות:

באיזה מדינה (ים) אני יש לי קשר?

אם לקוח מבצע רכישה ממצב שבו יש לי קשר, באיזה שיעור אני אוספת (באזור שלי או בשלהם)?

• המשך לקרוא כדי ללמוד על נקסוס ועל מס במקור לעומת מס מכירות של יעד.
• נקסוס

עסקים מקוונים תלויים נקסוס כדי לקבוע מתי וכמה כדי לאסוף עבור מס מכירה. Nexus הוא נוכחות של חנות מסחר אלקטרוני. איפה העסק שלך נוכחים? מצב הבית שלך (שבו אתה מנהל עסקים) יש קשר כאשר אתה מבצע מכירות באינטרנט.

למרות שאין לך חנות לבנים וטיח, אתה עדיין יכול להיות נקסוס במדינות אחרות אם:

אתה יש משרד במדינה

עובד נמצא במדינה

• אתה מאחסן את המלאי או הנכסים שלך במדינה
• אתה משתמש ספק צד שלישי כדי לשלוח הזמנות ללקוחות, והם נמצאים <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< לדבר על נוכחות מחוף לחוף!). יש לך נקסוס באוהיו, ניו ג'רסי וקליפורניה.
• אתה קונה מס מכירה מלקוחות באוהיו, ניו ג'רזי וקליפורניה.
• אתה מוכר ללקוח המתגורר באוהיו, שהיא אותה מדינה כמו המשרד הביתי שלך. היית אוספת מס מכירה מהם. וכן, יש לך קונה שגר בטקסס. מכיוון שאין לך נקסוס בטקסס, אתה לא צריך לאסוף מס מכירה מהלקוח.
• המקור לעומת מס מכירות היעד

עבור מדינות שיש לך קשר, אז אתה צריך לגלות אם אתה חייב לאסוף יעד או מס מכירה במקור. ראשית, גלה את שיעור מס המכירות שאתה צריך לאסוף עבור המדינה שלך הביתה.

מס מכירה במקור

מס מכירה במקור הוא כאשר אתה אוסף על פי מיקום המוכר. עם זאת, אתה עדיין משלם את המס ליישוב או למדינה שלך.

יש פחות מדינות המשתמשות במקור מס מכירה מאשר ביעד. אלו הן המדינות המשתמשות בשיטה המבוססת על מקור.

נניח שהבית שלך נמצא בפיניקס, אריזונה. יש לך קונה בטוסון, אריזונה. אתה צריך לאסוף את פיניקס, אריזונה שיעור מס המכירות של 8.6 אחוזים במקום טוסון שיעור של 8.1 אחוזים כי המדינה הבית שלך מבוסס על מקור.

מס מכירות היעד

מס מכירות היעד הוא כאשר אתה אוספת על בסיס של הקונה מיקום.

מס מכירה מבוסס-יעד פופולרי יותר ממקור מבוסס. אלה הן המדינות (וושינגטון די.סי) המשתמשות בשיטת היעד:

נניח שהבית הביתי שלך נמצא בבאפלו, ניו יורק. אתה מוכר ללקוח מניו יורק, ניו יורק. השתמש בניו יורק, במס המכירות של ניו יורק בשיעור של 8.875% במקום מס המכירות של Buffalo שיעור של 8.75 אחוזים מאז ניו יורק היא מדינת היעד.

מוכרים מרחוק

חוקי מס מכירה ויעד היעד לא לעצור שם. לאחר מכן, אתה צריך לחשוב על הקשר שיש לך במדינות אחרות מלבד המדינה הביתית שלךלדוגמה, אם יש לך נקסוס כתוצאה מעובדים או מחסנים במדינות אחרות, עליך לדעת את חוקי המקור למכירת מסמכי מכירה למכירות מרחוק שבוצעו ממדינה למדינה.

אתה מוכר מרחוק אם יש לך נקסוס אבל במשרד הביתי שלך לא מבוסס שם (כלומר, מחסן).

המדינות שהן יעד ומקור מבוסס הן שונות מעט למוכרים מרחוק. רוב המדינות להשתמש במס מכירות היעד למוכרים מרחוק.

נניח שיש לך משרד בית ביוטה מחסן באוהיו. הלקוח שלך חי באוהיו. אוהיו רואה אותך מוכר מרחוק, אז זה ילך את שיטת היעד. הייתם אוספים בשיעור של אוהיו ושולחים את מס המכירה לאוהיו.

אישור מס מכירה

ודא שיש לך אישור מס מכירה עבור המדינות שבהן יש לך קשר. כדי לקבל את ההיתר, פנה לסוכנות מס המדינה שלך.

יהיה עליך לספק את מספר זיהוי המעסיק שלך (EIN) ומידע עסקי. זכור כי המידע הדרוש לך כדי לקבל אישור מס מכירה משתנה בהתאם למדינה.

לאחר קבלת אישור מס מכירה, תוכל להתחיל את גביית המס מלקוחות מתאימים.

פטור ממס מכירה

לפעמים, מדינות יש מס החגים המס. אלה ימים שבהם לקוחות יכולים לבצע רכישות מבלי לשלם מס מכירה.

אם אתה נדרש לאסוף מס מכירה עבור המדינה כי הוא בעל מס מכירות החג, לא לאסוף במהלך הזמן.

כיצד לדווח ולשלם מס מכירה

עקוב אחר חבות מס המכירה שאתה משלם למדינה שלך. המדינה שלך תקבע את תאריך הפירעון שלך ותיתן לך הנחיות כיצד להגיש מס מכירה.

עליך לאסוף את מס המכירה בנקודת המכירה. אבל, אתה לא מיד לשלוח תשלום למדינה שלך או השלטון המקומי.

בדרך כלל, תדירות הגשת שלך תלוי במספר המכירות שאתה מבצע. אם יש לך נפח גבוה של מכירות, תשלם בתדירות גבוהה יותר מאשר עסק עם נפח נמוך יותר של המכירות. תדירות הגשת יכול להיות חודשי, רבעוני או שנתי.

אתה גם אחראי על דיווח מס המכירות לסוכנות הרלוונטית. זה מאפשר לממשלה לדעת כמה הם צריכים לקבל ממך. הדיווח יכול לנוע בין חודשי לשנה.

בדוק עם המדינה שלך על אחריות המס שלך ועל תדרים.

ההשלכות של אי תשלום מס מכירה

בתור בעל עסק מקוון, אתה צריך להיות שקדן לגבי מסים. אי-גביית מס מכירה ומסירתו לסוכנות הממשלתית המתאימה עלולה לגרום לביקורות, קנסות, עמלות או אפילו אישומים פליליים. שוב, מס מכירה הוא מס העברה. כל שעליך לעשות הוא לדעת ולהבין את חוקי המס של נקסוס ומס ההכנסה, כמו גם את חוקי המדינה והמקומיים שלך.

אם לא תגבה מס מכירה מלקוחות, תהיה אחראי על לשלם את הסכום החייב. נניח שאתה אמור לאסוף סך של 10,000 $ מס מכירה מכל הלקוחות שלך. אתה לא יכול לחזור ולחייב כל לקוח את החלק שלהם של תשלום המכירות - הסכום הכולל נופל עליך.

יש דרכים להפוך את אוסף מס המכירות קל יותר. פתרון עגלת קניות באופן אוטומטי לחשב ולאסוף מס מכירה. רבים מהפתרונות האלה אפילו להפעיל דוחות, כך שאתה יודע כמה יש לך שנאספו במס מכירות.

דוגמאות של השמטת מס מכירה

לא איסוף ומס מכירה מס יכול להיות מזיק עבור עסקים. מאז הכללים מבלבל יותר עבור עסקים מקוונים, אתה צריך להיות חרוץ.

דוגמה עסקית פיזית:

אולי שמעת על המחלוקות האחרונות עם Uber הסובבים החזר לנהגים בניו יורק שלה. במקרה שאתה לא מכיר את אובר, היא למעשה חברה המונית שירות.

למרות שלא קמעונאי מקוון, אובר לא היה לחייב לקוחות (aka, הנוסעים) את ניו יורק שיעור של 9 אחוזים מס מכירה ב רוכב שלהם. במקום להוסיף מס מכירה על החשבון הכולל, המחלוקת היא כי אבר היה לוקח את שיעור המס מתוך עמלות הנהיגה.

עכשיו, אולי נאלץ לשלם מיליונים לנהגים שלה כדי לכסות את העלות של מס המכירות זה נלקח מתוך העמלות שלהםקמעונאית מקוונת לדוגמה:

לפי מקור אחד, זוג רצה למכור את חנות האמזונס שלהם, אך הם מעולם לא אספו מס מכירה בעת שהיה בעסק (18 חודשים).

לפני שהם יכלו למכור את החנות שלהם, הם היו צריכים ליישב את חובת המס שלהם, כמו הקונה הפוטנציאלי לא רוצה להיות אחראים פעם החנות שלו. המוכרים והקונה חישבו כי העסק חייב כ -70,000 $ במס מכירות שלא נמס.

כתוצאה מכך, בני הזוג שילמו 70,000 $ מכיסו. תשלום זה היה יכול להיות נמנע אם הם בעקבות חוקי מס מכירה.

Takeaway שלך

ניווט מס יכול להיראות מדהים; יש כל כך הרבה כללים לעקוב אחר חובות לפגוש. צור קשר עם המדינה שלך עם כל שאלה, וכן מחקר עגלת קניות פתרונות שיכולים לחשב ולאסוף מס מכירה בשבילך.

בקיצור, הנה מה שאתה צריך לעשות:

הגדרת העסק שלך באינטרנט

לקבוע את העסק שלך נקסוס, בין אם המדינות המתאימות הן מקוריות או מבוססות-יעד לבין שיעור מס מכירה

קבל אישור מס מכירה

גובה מס מכירה מלקוחות בכל פעם שהם מבצעים רכישה

שים לב למכירות חגים מס

דווח ולשלם מס מכירה

כבעל עסק, אתה צריך להישאר מאורגן. עקוב אחר מועדי המס שלך על ידי שימוש בלוח שנה ובקביעת תזכורות.

1. מדינות רבות מציגות מועדי מס להגשת בקשות לתשלום מס על אתרי האינטרנט שלהן. בנוסף, אתה יכול אפילו להירשם כדי לקבל התראות מס כמו הגשת תזכורות (באמצעות דואר אלקטרוני או הודעת טקסט) בכמה מדינות, כגון אוהיו וירג 'יניה.
2. ברגע שאתה מבין את חוקי המדינה על מס מכירה, כמו גם את הכללים על נקסוס, איסוף ומס מס מכירה לא ייראה מלחיץ כל כך