529 כללי התוכנית

עבור רוב האנשים, הבחירה של המכללה חיסכון הרכב קל: 529 מתכננת לספק ללא תשלום ההשקעה צמיחה ומשיכות עבור הוצאות חינוך מוסמך. הורים שמתחילים לשמור בחשבון של 529 כאשר ילדיהם צעירים יכולים לנצל את החיסכון במס, כמו גם ריבית מורכבת - ובכמה מדינות - ניכוי מס על תרומות.

בגלל אלה יתרונות המס, 529 תוכניות יש כמה כללים, כולל הנחיות לגבי מה נחשב כהוצאה החינוך. הנה מה שאתה צריך לדעת על תוכניות אלה.

529 תוכניות הן בחסות המדינה

כל מדינה מציעה לפחות 529 תוכנית אחת. אתה לא צריך להשקיע בתוכנית של המדינה שלך; אם כי מדינות רבות מציעות לתושבי המדינה ניכוי מס על כך, אין ניכוי מס פדרלי עבור 529 תרומות. אם המדינה שלך לא מציעה כל הטבות מס (לבדוק את רשימת כל תוכניות המדינה), חנות סביב כדי למצוא את התוכנית הטובה ביותר עבורך: האתר שלנו 529 הכלי יכול לעזור לך לצמצם את האפשרויות שלך. המדינה אשר נותנת חסות לתוכנית שלך גם אין כל תפקיד שבו הילד שלך יכול ללכת לבית הספר; התלמידים יכולים להשתמש בכסף כדי להשתתף בבית ספר מוסמך בכל מדינה.

היוצא מן הכלל כאן הוא סוג מסוים של תוכנית 529 הנקראת תוכנית מראש, אשר, כפי שהשם מרמז, מאפשר לך לשלם מראש שכר לימוד במכללה הציבורית, בתוך המדינה, נעילה במחיר של דולר של היום ועל שיעורי שכר הלימוד הנוכחיים. תוכניות אלה הגיוניות רק אם אתה בטוח שילדך ישתתף בבית ספר ציבורי, בתוך המדינה. רק 12 מדינות מציעים מראש 529 תוכניות.

בעל החשבון שומר על הבעלות על הכספים

שלא כמו כלי רכב אחרים חיסכון המכללה כגון חשבונות קסטודיאלי, 529 תוכניות לאפשר את הכספים להישאר תחת שליטה של ​​בעל החשבון, כלומר אתה יכול למשוך את הכספים בכל עת (למרות מסים ועונשים עשויים לחול, יותר על כך בהמשך). למוטב אין שליטה על הכספים בחשבון.

אין להגדיר גבולות תרומה

מס הכנסה אומר "תרומות לא יעלה על הסכום הדרוש כדי לספק את הוצאות החינוך המוסמכים של המוטב." אז, בניגוד לחשבונות מס יתרון אחרים - כגון Roth ו- IRAs המסורתית - 529 תוכניות אין מגבלות תרומה ספציפיות שנקבעו על ידי IRS. רוב המדינות לעשות גבולות של 300,000 $ או יותר.

עם זאת, תרומות עשויות להפעיל את ההשלכות מס מתנה אם אתה מייעד יותר מאשר את ההדרה מס מתנה (14,000 $ עבור 2015) עבור כל אחד המוטבים בשנת המס. הרוב המכריע של האנשים לא צריך לדאוג לגבי זה; לא רק בגלל שהם צפויים צריך לתרום כל כך הרבה בשנה כדי לעמוד ביעדי החסכון שלהם, אלא גם בגלל האשראי המאוחד. עוד על זה כאן.

כללי ההפצה המוסמכים הם קפדניים

529s הם במיוחד עבור הוצאות השכלה גבוהה מוסמך, אם כי קטגוריה זו מרחיבה מעבר שכר הלימוד; זה כולל גם דמי, חדר ולוח, ספרי לימוד, מחשבים "ציוד היקפי" (כמו מדפסת). משיכות שנעשו למטרות מחוץ לכללים יפגעו: רווחים שנמחקו בגין הוצאות בלתי מוכחות כפופים לעונש של 10% ומסים על הכנסה רגילה. אין שום עונש על הקרן.

יש כמה יוצאים מן הכלל: אם המוטב מקבל מלגה, אתה יכול למשוך כספים שווה לסכום הוענק; את הרווחים עדיין יהיה כפוף מסים אבל לא יהיה עונש נוסף. הורים יכולים גם לשנות את המוטב על החשבון בכל עת, כך שאם, למשל, הילד הראשון יחליט ללכת בדרך אחרת, תוכל לשנות את המוטב של החשבון כך שהכסף ילך לשלם על חינוך של אח צעיר במקום זאת.

בשורה התחתונה

עבור משפחות רבות, 529 תוכניות יהיה הבחירה הברורה לחיסכון במכללה. רוב התוכניות מציעות אפשרויות השקעה מבוססות גיל, אשר יתחילו לאזן מחדש באופן אוטומטי, תוך נטילת סיכון גבוה יותר כשהילד שלך צעיר ופחות כאשר הוא מתקרב לגיל הקולג '. אתה יכול לפתוח תוכנית 529 ישירות דרך אתר האינטרנט של המדינה שלך.

עוד מ Investmentmatome:

• תוכנית איתור
• תוכניות של המדינה
• מכללת אסטרטגיות החיסכון

אריאל אושה הוא סגל צוות ב Investmentmatome, אתר כספים אישי. דוא"ל: [email protected] . טוויטר: @arioshea .