מס רווחי הון & דוגמה |

מה זה:

מס רווחי הון הוא מס על עליית הערך של השקעה.

איך זה עובד (דוגמה):

רווח הון הוא ההפרש בין מחיר הרכישה (הבסיס) לבין מחיר המכירה של נכס. הנוסחה לרווח הון היא:

מחיר מכירה - מחיר רכישה = רווח הון

שים לב שנוסחה זו מניחה שמחיר המכירה גבוה ממחיר הרכישה. אם משקיע מוכר נכס פחות ממה שהוא שילם, זה נקרא הפסד הון, ולא חייב מס.

נניח שאתה רוכש 100 מניות של XYZ החברה עבור 1 $ למניה. לאחר שלושה חודשים, מחיר המניה עולה ל -5 דולר. משמעות הדבר היא שערך ההשקעה עלה מ -100 דולר ל -500 דולר, עבור רווח הון של 400 $.

משלמי המסים מדווחים על רווחי הון ב- IRS בתוספת D, אך רווחים אלה כפופים לשיעורי מס שונים, תלוי אם הם לטווח קצר או לטווח ארוך (ובמקרים מסוימים בהתאם לסוג הנכס).

בדוגמה לעיל, אם מכרת את XYZ החברה לאחר שנה, ה- IRS ישקול הרווח שלך 400 $ רווח הון לטווח ארוך היה מס זה באחת מהשיעורים הנמוכים והשטוחים ביותר. עם זאת, אם אתה מוכר את מניות XYZ החברה רק לאחר שלושה חודשים, ה- IRS ישקול הרווח שלך 400 $ רווח הון לטווח קצר ומס זה 400 $ בשיעור המס הרגיל שלך, שהוא בדרך כלל גבוה יותר מס רווחי הון לטווח ארוך שער החליפין.

[

] [

] כמה נכסי פרישה, כגון 401 (k) s ו- IRAs, מאפשרים למשקיעים לקנות ו למכור נכסים בתוך כלי רכב אלה מבלי להיות כפוף מס רווחי הון. זה דחיית המס ביעילות נותן למשקיעים איזון גדול יותר שבו הריבית מורכבת או חוזר, עם מס רווחי הון החלים רק כאשר המשקיע מתחיל לבצע משיכות.

הפסדי הון של המשק לפעמים לקזז כל או חלק שלו או רווחי ההון שלה, תוך הפחתת הצעת המס של המשקיעים. יש גבול, עם זאת, עד כמה המשקיע יכול לקזז. כמו כן, נציין כי מס הכנסה אינו מתייחס לחלוקת רווחי הון לטווח ארוך, נטו, כמו אלה של קרן נאמנות, כרווחי הון. ה- IRS מתייחס אליהם כאל דיבידנדים רגילים.

InvestingAnswers תכונה: [כיצד להימנע ביקורת IRS]