מגזר פטור ממס הגדרה & דוגמה |

מה זה:

בהשקעה, מגזר פטורים ממס היא קבוצה של מכשירים פיננסיים המשלמים ריבית פטורה ממס. עם זאת, הוא מתייחס גם לארגונים ללא כוונת רווח, אשר פטורים ממס.

איך זה עובד (דוגמה):

נניח שג'ון דו רוצה להוריד את חשבון המס שלו על ידי השקעה במכשירים פטורים ממס. במקום לרכוש ניירות ערך פטורים ממס, הוא יוכל להשקיע בקרן נאמנות או בתעודות סל המשקיעות במגוון מכשירים בתחום הפטור ממס. זה מאפשר לג'ון לגוון את השקעותיו, אך לשמור על תיק ללא מס.

מתנות צדקה לארגונים ללא כוונת רווח בדרך כלל מוכרות לצורכי מס, והארגונים שמקבלים את המתנות האלה בדרך כלל לא חייבים לשלם מסים על המתנות האלה (בגלל מעמד פטור ממס).

למה זה עניין:

למרות המשקיעים הכפופים המס המינימלי חלופי עשוי להידרש לשלם מסים על מכשירים במגזר פטורים ממס, ריבית פטורה ממס פירושו משקיעים רבים הפדרלית גבוהה סוגריים מסוג זה נהנים במיוחד מהשקעה בתחום זה. כמו במרבית ההשקעות, המשקיעים במגזר הפטור ממס כפופים לסיכון אשראי, ריבית, שיכון וסיכון שוק. עם זאת, מכשירים רבים במגזר פטור ממס, בעיקר אג"ח מוניציפאלי, הם בדרך כלל פחות מסוכן מאשר מכשירים אחרים, כי המנפיקים שלהם הם בדרך כלל יציבה כלכלית יותר. זה בעיקר למה, כאשר בשילוב עם יתרונות המס, במגזר פטור ממס נוטה להיות שיעור נמוך יותר של תשואה נמוך יותר מאשר במגזר המסים.

לווים במגזר פטורים ממס לעתים קרובות יש שיעורי ההלוואה כי להיות אטרקטיבי יותר מאשר זמין באמצעים אחרים. זה בתורו מעודד ממשלות מקומיות וגופים אחרים פטורים ממס לבצע פרויקטים חדשים