מס הפסד הפסד: כאשר הפסדי השקעות הם יתרון

מאת וויל הולט

למידע נוסף על האם באתר שלנו שאל יועץ

זה לוקח הרבה משמעת כדי לדבוק באסטרטגיה ההשקעה הקוראת סבלנות בעוד מחירי המניות נופלים. הדחף עשה משהו, לנקוט פעולה, יכול להיות מכריע. למרבה הצער, המשקיעים הממוצע לעתים קרובות יותר מאשר לא לבחור את הקורס הלא נכון בסופו של דבר לפגוע בתוצאות לטווח הארוך שלהם בגלל החלטות על בסיס תנאים לטווח קצר.

אבל שוק למטה יכול להציג הזדמנויות בצורה של מסים נמוכים אם אתה יודע איפה לחפש. מכירת מניות (או ניירות ערך אחרים) בהפסד עלולה להפחית את הצעת החוק המס שלך. הסיבה לכך היא כי קוד המס מאפשר למשקיעים להשתמש עד 3,000 $ הפסדי הון בכל שנה כדי לקזז הכנסה רגילה, כגון משכר ופנסיה. זה ידוע בתור מס הפסד הפסד, ויש כללים חשובים עליך לעקוב אחר זה לעבוד.

ראשית, אתה צריך להבין את מה שמכונה כלל לשטוף מכירה. זה אוסר עליך לקחת ניכוי עבור הפסד על מכירת ניירות ערך אם אתה קונה "זהים באופן משמעותי" ניירות ערך בתוך 30 ימים לפני או אחרי המכירה. במילים אחרות, אתה לא יכול למכור במלאי הפסד כאשר זה למטה, להסתובב ולקנות בחזרה את אותו מלאי, ולאחר מכן לנכות את ההפסד. אתה לא יכול למנוע את כלל המכירה לשטוף פשוט על ידי רכישת המניות בחשבון אחר, או.

עם זאת, אתה יכול למכור מלאי אחד בהפסד לקנות עוד כל עוד החלפת זה לא "זהה באופן משמעותי." למשל, אתה לא יכול לקחת הפסד על ידי מכירת אפל ולאחר מכן לקנות אפל בחזרה - אבל אתה יכול למכור את Google ב הפסד ואז לקנות אפל.

רק בגלל שאתה יכול לקחת הפסד לא בהכרח אומר שאתה צריך. המניה עשויה עדיין להתאים את יעדי ההשקעה לטווח הארוך, גם במחיר הנמוך יותר. ייתכן שיש השקעה חלופית שמתאימה באותה מידה - אבל אם לא, אתה משנה את הקצאת הנכסים שלך. אתה מסתכן בהפחתת האפקטיביות של התיק שלך לאורך זמן, שולל את היתרון של לקיחת ההפסד מלכתחילה.

אתה צריך גם לשקול את סוגריים "מס בסוגריים עכשיו מול מס בסוג מאוחר יותר" השאלה. הפסד מס הפסד האסטרטגיה היא היעילה ביותר כאשר אתה מצפה שיעור המס שלך להיות נמוך יותר בעתיד, כגון לאחר לפרוש את ההכנסה ואת טיפות. בנוסף, הפסדי הון קיזזו רווחי הון לפני שהם מותרים כהפחתה כנגד הכנסה רגילה. (נניח שיש לך 5,000 $ הפסדי הון ו 4,000 $ רווחי הון, $ 4,000 הראשונים שלך הפסדים קיזוז את הרווחים, והשאיר רק 1,000 $ כדי לנכות נגד הכנסה רגילה). מאז רווחי הון על השקעות המוחזקות יותר משנה אחת אינם במס בכלל אם אתה מתחת 25% מס בסוגריים, לוקח את ההפסד עלול לחסל רווחי הון ללא מס.

ישנם גורמים מסובכים אחרים שיש לשקול בהתאם לנסיבות הפרט שלך. עבור משלמי המסים בסוגריים מס נמוך, לוקח הפסד על מלאי פוחת לא יכול ליצור שום הטבה מס בכלל. עם זאת, אם אתה מקבל הטבות ביטוח לאומי או ביטוח בריאות פרמיה סובסידיה, לוקח את ההפסד עלול להפחית באופן דרמטי את הצעת החוק המס שלך בגלל הדרך פריטים אלה מטופלים בקוד המס.

מס הפסד קציר יכול להיות כלי יעיל להגדלת יעילות תיק הכוללת אם נעשה שימוש נכון. עם זאת, בדרך כלל זה דורש ניתוח מפורט כדי לוודא שאתה למנוע את החסרונות הפוטנציאליים קבור הכללים המס המורכב. עבודה עם איש מקצוע מוסמך עשוי להיות נחוץ כדי להרכיב תוכנית לניהול הסיכונים. אבל בפעם הבאה יש לך הפסדים להשקיע, אולי אתה רוצה לשקול את ההטבות אפשרי מנקודת מבט מס.

תמונה באמצעות iStock.

מומלץ גם:

האם רובו יועצים כיור יועצים פיננסיים?

כיצד להפסיק בביצוע השקעות שלך

מניות חזק? הימנע זה טעות משותפת אחת

5 דברים שכדאי לדעת לפני תרגיל אפשרויות אופציות