כללי IRA: גיליון 2018 לרמות שלך
2018 IRA Championship - Sunday Finals
תוכן עניינים:
- סיכום מהיר של כללי ה- IRA
- מסורתית IRA תרומות הכללים
- מסורתית IRA ניכוי הכללים
- מסורתית IRA ניכויים גבולות עבור 2018
- מסורתית IRA נסיגה הכללים
- מה הלאה?
- ראה a rundown של החשוב ביותר רוט IRA הכללים
- הנה איך ואיפה לפתוח IRA
- 7 סוגים של IRAs כדי לעזור לך לשמור על העתיד
בעוד ה- IRA המסורתי מאפיין מאפיינים רבים עם אחיו החדש, רוט IRA - שניהם מציעים תמריצי מס לחיסכון לפרישה ומשיכות מוקדמות בנסיבות מסוימות - כל אחד נשלט על ידי קבוצה ברורה של כללים.
הנה פירוט של הכללים IRA המסורתית לפי קטגוריה:
- כללי תרומה
- כללי ניכוי
- כללי משיכה
סיכום מהיר של כללי ה- IRA
- תקרת התרומה המקסימלית עבור 2018 היא $ 5,500 (או $ 6,500 אם אתה בן 50 ומעלה)
- התרומות עשויות להיות מוכרות לצורכי מס בשנה בה הן נעשות.
- ההשקעות בחשבון גדלות מסים נדחים
- משיכות הפרישה חייבות במס כ הכנסה רגילה
- ה- IRS מחייב אנשים להתחיל לקחת כסף מהחשבון בגיל 70 וחצי
- משיכות בלתי מסויימות לפני גיל 59.5 עלולות לגרום לעונש נסיגה מוקדמת של 10% ומסים על הכנסה
מסים ו משיכות מוקדם לעבוד אחרת עבור Roth. ראה הסבר שלנו על הכללים רוט IRA לפרטים.
מסורתית IRA תרומות הכללים
בעקבות הרוויח הכנסה היא דרישה לתרום מסורתי IRA. בנוסף, התרומות השנתי שלך ל- IRA לא יעלה על מה שהרווחת באותה שנה. אחרת, מגבלת התרומה השנתית היא 5,500 $ עבור אלה מתחת לגיל 50 או 6,500 $ עבור אלה 50 ומעלה.
הנה כמה כללים אחרים הקשורים תרומות:
אתה יכול לתרום מסורתית IRA ו IRA רוט באותה שנה. אם אתה זכאי לשני הסוגים, ודא שסכום התרומה המשולבת שלך אינו עולה על המגבלה השנתית.
אתה יכול גם לתרום מסורתית IRA ו 401 (k) באותה שנה. גם כאן יש מגבלות על כל סוג חשבון.
אם אתה לא זכאי לעשות תרומה deductible, אתה עדיין יכול לשים כסף מסורתי IRA. עם רוט IRA, אם אתה עושה יותר מדי כסף האפשרות לממן את החשבון הוא לגמרי את השולחן. IRA המסורתי שומר את החלון פתוח סדק ומאפשר תרומות - אבל לא ניכוי - עד לגבול השנתי. כמו פרס נחמה על היותו הכחיש את מס המס מראש, מס הכנסה מוותרת מסים על גידול ההשקעה אינו גורם לך לשלם מס הכנסה על משיכות פרישה. (עוד על המס המסורתי IRA המס להלן.)
אתה לא רשאי לעשות תרומות ל IRA מסורתית בעבר גיל מסוים. כלל זה שונה מזה של רוט IRA. ה- IRS אינו מאפשר לך לתרום ל- IRA מסורתי לאחר שתגיע לשנה בה אתה פונה לגיל 70. עם רוט אתה חופשי להמשיך במימון החשבון כל עוד אתה לנשום ולהרוויח הכנסה.
אין הסכום המינימלי הנדרש לפתיחת IRA, ואין כללים לגבי כמה כסף אתה חייב להפקיד. שים לב כי ברוקרים להגדיר המינימום שלהם החשבון, אבל הדרישה היא לעתים קרובות נמוך יותר עבור IRAs לעומת חשבון מס רגיל. בכמה מתווכים זה אפילו $ 0. לקבלת מידע נוסף על אפשרויות הברוקראז 'שלך, עיין בניתוח שלנו של הברוקרים הטובים ביותר עבור IRA.
מסורתית IRA ניכוי הכללים
עם הכללים תרומה מהדרך, הגיע הזמן לגלות כמה תרומה זו (אם בכלל) מותר לך לנכות מן המסים שלך.
התשובה לשאלה deductibility מבוססת על ההכנסה שלך ואם אתה או בן הזוג שלך מכוסה על ידי תוכנית פרישה בחסות המעסיק, כגון 401 (k). אם לאף אחד מכם אין גישה לתוכנית חיסכון במקום העבודה, תוכלו לנכות את כל התרומות עד לגבול השנתי. עיין בטבלה שלהלן להגבלות כאשר הכניסה לתוכנית חיסכון במקום העבודה נכנסת לתמונה.
מסורתית IRA ניכויים גבולות עבור 2018
| מצב תיוק | שינוי ברוטו מנוכה | הפחתת מס |
|---|---|---|
| נשוי הגשת תביעה משותפת או לאלמנה או לאלמן זכאי |
|
ניכוי מלא עד גבול התרומה |
|
ניכוי חלקי | |
|
ללא ניכוי | |
| יחיד או ראש משק בית | 63,000 $ או פחות | ניכוי מלא עד גבול התרומה |
| יותר מ 63,000 $ אבל פחות מ 73,000 $ | ניכוי חלקי | |
| 73,000 $ או יותר | ללא ניכוי | |
| נישואים תיוק בנפרד | אם אתה או בן הזוג שלך מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה: פחות מ -10,000 דולר | ניכוי חלקי |
| אם אתה או בן הזוג שלך מכוסה: $ 10,000 או יותר | ללא ניכוי |
הפרת המס מראש היא אחד הדברים העיקריים המבדיל מסורתי מ רוט IRA, שבו ניכוי מס אינו מותר על תרומות.
זה גם אחד הדברים שעושה IRA מסורתית מועיל במיוחד עבור המפרנסים הגבוהים. זה מקטין את החייבת לשלם עבור השנה, אם או לא שומר את הניכויים על ההחזר המס שלהם.
ישנם שני דברים מרכזיים לדעת על הטיפול המס של דולרים IRA מסורתיים בנוסף deductibility המס הפוטנציאלי של התרומות:
- השקעות מסורתית IRA לגדול מס נדחים. כל עוד הכסף נשאר ב- IRA, כל הרווחים - אפילו אלה שנוצרו על ידי מכירת השקעות מעריכות - נשארים מחוץ לרדאר המס של הדוד סם.
- אבל מיסים אלה נובעים כאשר הכסף הוא נסוג מ IRA המסורתית. יש לך הנחה מס מראש. מס הכנסה לא מס הכנסה הצמיחה. לא חשבת שתצטרך לשלם מסים לנצח, נכון?
ARA מסורתית הגיוני עבור אנשים שחושבים שהם יהיו בסוגר מס נמוך יותר פרישה.
משיכות (או הפצות) מ - IRA מסורתי מסים כהכנסה. כמה תלוי בשיעור המס הנוכחי שלך. זו הסיבה IRA מסורתית הגיוני עבור אנשים שחושבים שהם יהיו בתוך מס נמוך בסוגריים פרישה: הם מקבלים את הניכוי במהלך השנים להרוויח גבוה יותר שלהם כאשר זה שווה יותר.
בגלל הפצות Roth אינם במס, זה עסקה טובה יותר אם אתה בסוג מס גבוה יותר פרישה.
מסורתית IRA נסיגה הכללים
גיל 59½ לא יכול להיחשב יום הולדת ציון דרך, אבל במעגלי ה- IRS זה בולט להיות הגיל שבו אנשים רשאים להתחיל לבצע משיכות שלהם IRAs. הקשה על החשבון לפני גיל זה יכול להפעיל 10% עונש נסיגה מוקדמת מס הכנסה נוסף.
גיל 70 הוא עוד אחד כדי לסמן על לוח השנה. זה כאשר משקיעים אשר נשמרו ב- IRA מסורתי נדרשים להתחיל לקחת הפצות המינימום הנדרש, או RMDs.
אם אתה לא מתחיל לקחת RMDs על ידי 1 באפריל השנה לאחר שנה קלנדרית שבה אתה מגיע לגיל 70 וחצי (ובכל שנה לאחר), אתה צריך להרים את עצמך על מס ה - IRS של 50% מס על הסכום הנדרש לא נסוגה.
צריך את הכסף לפני גיל 59? יש חריגים לכלל המחייב את בעלי החשבון להמתין.
צריך את הכסף מוקדם יותר? יש חריגים לכללים המחייבים את בעלי החשבון להמתין עד גיל 59.5 עבור משיכות. אתה עדיין תשלם מסים על הפצות, אבל ייתכן שתוכל למנוע את מחיר 10% יקר עבור ביצוע נסיגה IRA מוקדם מסורתי במקרים אלה:
- יש לך הוצאות השכלה גבוהה מוסמך עבור עצמך, בן זוגך, או ילדים או נכדים שלך או את בן / בת הזוג
- אתה משתמש בהפצה של עד $ 10,000 לקנות, לבנות או לבנות מחדש את הבית הראשון
- יש לך unriimbursed הוצאות רפואיות כי יעלה על 7.5% מההכנסה ברוטו מותאם שלך
- אתה בצבא נקראים לשירות פעיל יותר מ 179 ימים
- הפכתם לנכים לחלוטין ולצמיתות
- אתה הנהנה של הבעלים IRA המנוח
(לקבלת פרטים נוספים על חריגים לחוק גיל 59, ראה כללי משיכת IRA מסורתיים).
רוט IRA הנסיגה הכללים הם שונים למדי: ללא עונש מס חינם משיכות של תרומות מותר בכל עת, וזה מה שעושה את רוט אפשרות טובה יותר אם אתה בהחלט חייב לנצל את החיסכון שלך לפרישה מוקדמת. עם זאת, כאשר מדובר בהכנסות לרווחים, כללי הנסיגה של רוט מורכבים יותר.
»מוכן להתחיל? ראה שלנו roundup של ספקי IRA העליון הן המסורתית רוט IRAs.
