מה כל דיבידנד המשקיע צריך לדעת על מסים |

נראה מגוחך לא הוגן שאתה צריך לשלם מסים על דיבידנדים. כל הכסף הזה כבר ממוסים. חברה שמשלמת דיבידנדים משלמת מסים על ההכנסה שלה ומרוויחה את הרווחים בצורה של חלוקת דיבידנד לבעלי המניות. אבל חוסר ההגינות שלה אינו מונע מהדוד סם לרצות את קיצוץ הרווחים של הדיבידנד. אם אתה מתכוון להשקיע דיבידנדים ואתה רוצה לחתוך את חוק המס באופן חוקי, אתה צריך לדעת איך זה עובד.

לפני שאתה משקיע דיבידנדים, הנה כמה דברים שכדאי לדעת:

דיבידנדים הם קטגוריה בנפרד מההכנסות הרגילות ורווחי הון.

דיבידנדים אינם נחשבים לרווחי הון. כתוצאה מכך, הם לא נתפסים כ"טווחים ארוכים "או" לטווח קצר ". בעוד שבשנים האחרונות שיעור המס היה זהה לגבי דיבידנדים" כשירים "כרווחי הון לטווח ארוך, להתרגל גם לזה - שיעור המס על דיבידנדים יכול להשתנות ללא קשר למה שקורה עם מס רווחי הון לטווח ארוך.

בעבר, הרווחים דיבידנד טופלו כהכנסה קבועה במס במס השולי שלך ציון. עם זאת, דיבידנדים הם לא בדיוק נחשב הכנסה קבוע. הם נפרדים ויש להם, מאז יישום של מה שמכונה חתכים מס בוש, נהנה שיקול מס מיוחד. משקיעים דיבידנדים עשירים בפני העלאת מס החל בשנת 2013.

הטיפול המיוחד ברווחים דיבידנד היה לפוג ב סוף שנת 2012. העסקה מס מצוק הכספים, לעומת זאת, שינה את הדברים קצת. דיבידנדים שומרים על מעמד מס מועדף - עם אלה של 10% ו 15% בסוגריים עדיין משלמים 0% על רווחים "מוסמך" דיבידנד, בעוד שאחרים משלמים 15%.

גבוה המפרנסים בפני גורל אחר. אלה הגשת יחיד אשר מרוויח 400,000 $ בשנה אלה הגשת כ נשוי אשר מרוויח $ 450,000 בשנה יראו שיעור המס של 20% על דיבידנדים מוסמך החל בשנת 2013. אם אתה מפרנס גבוה יכול למצוא דרך לשמור את ההכנסה שלך מתחת אתה לא תהיה כפופה לשיעור המס הגבוה יותר.

הנה מה שה- IRS רואה בדיבידנד "מוסמך". אין דיבידנדים נהנים מטיפול מס מיוחד. ודא שהרווחים שלך בדיבידנדים הם "מתאימים". להלן המילים המדויקות של מס הכנסה על מנת לקבוע מה "מסמיך" דיבידנד עבור שיעור המס המיוחד:

"[Y] ou חייב להחזיק את המניה במשך יותר מ 60 יום במהלך 121 ימים תקופה שמתחילה 60 יום לפני תאריך הדיבידנד לשעבר ".

ו, עבור מניות מועדפות: " [Y] ou חייב להחזיק את המניה יותר מ 90 יום במהלך 181 יום תקופה שמתחילה 90 ימים לפני תאריך הדיבידנד לשעבר אם הדיבידנדים נובעים מתקופות של יותר מ 366 יום. "

יום הדיבידנד לשעבר - כאמור במילון הפיננסי שלנו - הוא היום בו כל המניות שנרכשו או נמכרו כבר לא צורפו לזכות לקבל את הדיבידנד האחרון שהוכרז.

יום הדיבידנד לשעבר הוא בדרך כלל שני ימי עסקים לפני המועד הקובע. אם תרכוש את המניה במועד חלוקת הדיבידנד או לאחר מכן, לא תקבל את תשלום הדיבידנד הבא. במקום זאת, המוכר מקבל את הדיבידנד. אם אתה רוכש לפני תאריך הדיבידנד, תקבל את הדיבידנד.

הנה דוגמה:

ביום 27 ביולי 2010, החברה XYZ מכריזה על דיבידנד שישולם ביום 10 בספטמבר 2010 לבעלי מניותיה. כמו כן, הודיעה XYZ כי בעלי המניות הרשומים בספרי החברה ביום 10 באוגוסט 2010 או קודם לכן, זכאים לדיבידנד. המניה תלך לדיבידנד לשעבר שני ימי עסקים לפני המועד הקובע.

בקיצור, אתה צריך להחזיק את המניה זמן מה לפני שתוכל לאסוף דיבידנד. זה מונע מהמשקיעים לרכוש מניות דיבידנד בכמויות גדולות לפני שהמלאי הולך לדיבידנד לשעבר וקוצר את הטבות המס של דיבידנד גדול.

דיבידנדים שטרם שולמו עדיין חייבים במס.

משקיעים רבים בדיבידנד מופתעים לגלות שהם חייב מסים על הדיבידנדים שלהם מחדש. זה נכון שאתה לא ממש מקבל את הכסף לידיים שלך בכל המקרים של דיבידנדים מחדש - במיוחד אם אתה משתמש ב- DRIP כדי להשקיע מחדש את הדיבידנדים שלך באופן אוטומטי.עם זאת, אתה עדיין צריך לשלם מסים על זה.

מקלט רווחים דיבידנד בחשבון המוטל.

אם אתה רוצה מחסה הרווחים שלך דיבידנד מן הדוד סם, אתה יכול לעשות זאת בעזרת מס יתרון חֶשְׁבּוֹן. אם אתה מחזיק במניות הדיבידנד שלך ב- IRA מסורתי או 401 (k) מסורתי, אתה לא משלם מסים על הרווחים שלך דיבידנד - כולל דיבידנדים מושקע מחדש - בשנה שאתה מקבל אותם. במקום זאת, הרווחים הם מסים נדחים. אתה משלם מסים מאוחר יותר, כאשר אתה למשוך כסף מהחשבון שלך. הסכום שאתה מושך הוא במס בשיעור השולי שלך, לא משנה מאיפה מגיעים הרווחים. אם אתה חושב שיעור המס השולי שלך יהיה גבוה יותר בעת פרישה מאשר שיעור המס דיבידנד, אין שום סיבה לשמור על מניות הדיבידנד שלך בחשבון מסורתי. עם זאת, עם חשבון רוט, אתה אף פעם לא צריך לדאוג מסים על הדיבידנדים שלך. אתה משלם מסים לפני שתבצע את התרומה שלך לחשבון שלך. דיבידנדים (ודיבידנדים שהוחזרו) משולמים לחשבון רוט שלך כרווחים, ואינך צריך לדאוג לשלם מסים בעת משיכתם.

הדבר נכון גם לגבי חשבון חיסכון בריאותי (HSA). אתה יכול להחזיק מניות דיבידנד ב HSA, וכל עוד אתה משתמש ברווחים עבור הוצאות טיפול רפואי מוסמך, אתה אף פעם לא צריך לשלם מסים על הרווחים שלך דיבידנד - ואתה מקבל ניכוי מס על התרומות שלך לאתחל. תשובה השקעות:

תוכנית כדי להפחית את המסים שאתה משלם על הרווחים דיבידנד, כך שתוכל לגדל את העושר שלך בקצב מהיר יותר. אם אתה זכאי, חשבון פרישה רוט או HSA יכול להיות דרך מצוינת מחסה הרווחים שלך דיבידנד.