מהי תוכנית הפרישה הטובה ביותר עבור עסקים קטנים שלך?

מאת: ג 'יימס Shagawat

למידע נוסף על ג 'יימס על Investmentmatome, שאל יועץ

אנשים עצמאיים יש מספר תוכניות פרישה מיוחדת לבחירה, כולל פנסיה עובד פשוטה (SEP), קוג, SIMPLE, או אדם 401 (k). כל התוכניות מאפשרות לך לנכות את התרומות מהכנסות שלך, ואת הכסף גדל מס נדחים פרישה.

SEP-IRA

SEP מיועד לעצמאים פרטיים ובעלי עסקים קטנים, בדרך כלל עם 25 עובדים או פחות.

SEPs עובדים היטב עבור עסקים משפחתיים. כל אחד חייב לקבל את אותה התאמה. ברגע שאתה לשכור מחוץ למשפחה, זה מתחיל לעבוד גם כן.

SEP היא האפשרות המתאימה תוכנית כאשר המעסיק הולך לממן את כל היתרונות התוכנית.

SEP קל יותר עבור המעסיק ההתקנה מאשר תוכנית מוסמך כמו 401 (k), כי המסמכים התוכנית הם פחות מסובך ויש פחות דרישות הדיווח IRS. זה מתבטא בהוצאות ניהול נמוכות ופחות זמן בהפעלת התוכנית.

תרומות חייב להיות מלא באופן מיידי הבשיל התרומות SEPS. ההבשלה היא כאשר התרומות המעסיק עכשיו במלואו.

פשוט

SIMPLE הוא IRA בשימוש על ידי עסקים קטנים עם 100 עובדים או פחות.

כאשר המעסיק רוצה לאפשר לעובדים את ההזדמנות כדי לתרום תרומות נוספות על בסיס preax, אז הפשוטה היא הבחירה הנכונה.

SIMPLE הוא קל יותר עבור המעסיק ההתקנה מאשר תוכנית מוסמך כמו 401 (k) כי המסמכים במסמך הם פחות מסובך ויש פחות דרישות הדיווח IRS.

תרומות חייב להיות מלא באופן מיידי הבשיל התרומות SIMPLE.

אם יש לך עובדים אחרים מאשר משפחה, כמו המעסיק אתה אחראי רק כדי להתאים אם העובד תורם. תרומות הן פחות מאלו של 401 (k). התרומה המקסימלית לעובדים בשנת 2013 היא 12,000 $ בתוספת $ 2,500 לתפוס למעלה אם אתה מעל גיל 50. 12,000 $ הוא רק התרומה המקסימלית של העובד. המעסיק יכול להתאים עד 2% פיצוי עובדים על גבי התרומה המקסימלית. על המעסיק להציע את התוכנית לכל עובד זכאי. (זה כולל את המעסיק עצמה).

סולו 401 (k)

תוכנית הפרישה הטובה ביותר אם אתה עצמאי. סולו 401 (k) משלב את התכונות הטובות ביותר של SIMPLE ואת SEP.

אם אין לך עובדים אחרים מאשר בן זוג, אתה יכול לנצל את תוכנית הפרישה הידוע באופן שונה כמו יחיד 401 (k) המכונה גם סולו 401 (k).

אתה לא צריך להרוויח כמו שאתה עושה עם תוכניות פרישה אחרים כדי להעפיל תרומה המרבית מס השתתפות עצמית. סולו 401 (k) נותן לך הרבה יותר גבוה גבולות תרומה. אתה יכול לתרום עד $ 17,500 בשנת 2013 כעובד, 5,500 $ נוספים אם אתה מעל גיל 50. אז, העסק שלך יכול לבעוט בעוד 20% מהכנסות העבודה העצמית שלך (המוגדר כהכנסה עסקית סך פחות חצי של העצמי שלך, מס עבודה).

רות סולו 401 (k)

סולו רוט 401 (k) יש את אותן הטבות של סולו 401 (k), אבל עם הטבות המס של רוט סוג התרומות.

אם אתה רוצה Roth מס יתרונות (הפצות ללא מס) עם גבול תרומה משמעותית, אז סולו Roth 401 (k) הוא בשבילך. כמו כן, אם היית מעוניין רוט IRA, אבל אתה לא זכאי בגלל מגבלות הכנסה, אז סולו Roth 401 (k) היא אפשרות לשקול.

שאל את עצמך מה אתה רוצה לצאת מהתוכנית. האם אתה רוצה לספק כראוי עבור עובדים ו-צוות הקובץ או לטובת עובדי מפתח ופשוט לעמוד בדרישות המינימום עבור עובדים אחרים? האם אתה רוצה למשוך, לשמור על המניע עובדים מפתח או שאתה רוצה את התוכנית הכי נוח מבחינה מנהלית? לדעת מה אתה רוצה יוביל אותך במורד העקומה אל התוכנית המושלמת.