הערכת הוצאות |
!Spongebob¡ ª Patrick: Cheap Plastic Bag Sparta Extended Remix ª
מה שאני מראה כאן באיור יכול להיראות כאילו זה שולחן עצמאי, אבל זה באמת רק את החצי התחתון. זה המקום שבו הכסף הולך (או טכנית, איפה אתה מתכוון לשלוח אותו). החצי העליון, על הדפים הקודמים, היה במקום שממנו הכסף הגיע.
זה מתחיל עם הכסף שאתה מוציא על פעולות. זה מה שאתה מוציא במזומן, ומה אתה מבלה לשלם חשבונות. אלה, ביניהם, הם היקום של דברים שקרו על ההכנסה. הפיצול בין מזומנים לתשלום חשבונות יכול להיות מבלבל, אבל אנחנו צריכים לעקוב אחר זה לעשות תזרים מזומנים אמיתי.
Slingpic
מופעל על ידי
| הצד השני של מכירות על אשראי |
| זה משלם את החלק החשבונות של תזרים המזומנים הוא שבו אתה מקבל את הצד השני, הצד הטוב, של מכירות על אשראי. זה המקום שבו אתה עסק, אז אתה מקבל לחכות קצת לפני שאתה משלם את החשבונות. החישובים הם דומים מאוד לאלה עבור חשבונות חייבים, על בסיס ימי ההמתנה, ואת החשבונות נכנסים אגב, בין מה שאתה משלם במזומן לבין מה שאתה משלם כמו לשלם חשבונות, אתה צריך לכלול את כל התשלומים על דוח רווח והפסד. זה אומר את כל העלויות, את כל ההוצאות, בתוספת ריבית, ומסים, כל לעבור את המסנן של ההוצאות במזומן או תשלום. זה כולל גם את המלאי. נסתכל בפירוט על חישוב תשלומים אלה בקרוב. |
ו, רק כדי לעשות את זה אפילו יותר כיף, תשלום הצעת החוק צריך לכלול תשלום עבור המלאי, וזה מסובך במיוחד, כי המלאי אינו ישירות על תזרים המזומנים. כפי שאנו דנו במלכודות במזומן, המלאי הוא כסף שהוצא על הנכסים הראשון, ואת הנכסים האלה הופכים עלות של סחורות שנמכרו כאשר הם נמכרים למעשה. אנחנו נסתכל על זה בכמה עמודים, אז תישא איתי.
בדומה מאוד לכסף שהתקבל וחשבונות חייבים, שתי השורות הראשונות בטבלה זו מראות כסף שהושקע במזומן ובתשלומי חשבונות. כסף שהוצא במזומן הוא לעתים קרובות שכר, למשל, אשר אתה משלם אנשים ישירות, לא אחרי כמה שבועות. לפעמים יש תשלומים במזומן אחרים, כגון במזומן קטן.
השימוש השני ברור במזומן הוא תשלום שטר. זה יתרת חשבונות לתשלום הוא כסף אתה חייב. בכל חודש, אתה משלם את רוב זה, תלוי כמה מהר אתה משלם. כמו בחייבים, יש כמה חישובים ברקע, כמו אלה שמופיעים באיור שלהלן:
|
|
בדוגמה זו, החישובים מתחילים עם יתרת הסוף של חשבונות לשלם מהחודש הקודם, ולאחר מכן להוסיף התחייבויות חדשות, ואז לחסר חובות ששולמו ישירות במזומן, כמו גם תשלומים של חודש זה, כדי לחשב את יתרת הסוף של החודש. תשלומי החיוב של החודש תלויים בהנחה של המתנה של 30 יום בממוצע, לפני תשלום החשבונות
