Offshore קרנות נאמנות הגדרה ודוגמה |

מה זה:

קרן נאמנות חוץ היא קרן נאמנות מבוססת במדינה אחרת.

איך זה עובד (דוגמה):

קרנות נאמנות מחוץ לים לא ניתן למכור בארצות הברית, אלא אם כן הם עומדים בתקנות האמריקאיות; עם זאת, הם יכולים להשקיע בניירות ערך בארה"ב.

נניח שלג'ון דו יש 100,000 דולר להשקעה בקרנות נאמנות. אם הוא משקיע את הכסף בקרנות נאמנות אמריקניות, הוא ישלם, למשל, דמי ניהול של 1.5%, כמו גם מס רווחי הון על כל מה שהוא משקיע בקרנות.

אם, לעומת זאת, ג'ון משקיע משקיעה את 100,000 $ הדדית כספים במדינה X, שיש לה פחות רגולציה ואין מסים על הון, הוא יכול לשלם, למשל, רק 0.75% בדמי ניהול ו -0 דולר במסים על רווחי הון על קרנות שהוחזרו. לפיכך, בהינתן שתי קרנות נאמנות זהות, החזרות גבוהות יותר מהקרן המשותפת הימית.

למה זה משנה:

קרנות נאמנות מחוץ לים לפעמים במדינות בעלות מס נמוך, ולכן הם יכולים להיות אטרקטיביים למשקיעים במדינות בעלות מס גבוה. חשוב לציין, כי גם דרגת הרגולציה שונה בין המדינות, מה שאומר שהקרנות הימיות עשויות להיות בעלות תקורה תפעולית נמוכה יותר (ולכן הן נמוכות יותר), אך ייתכן שגם המשקיעים יהיו נוטים להונאות כאשר משקיעים במדינות בעלות רגולציה נמוכה. במקרים מסוימים, נכסי קרן ימית אינם נכללים בחישוב מס רכוש בארה"ב