רווחי הון טיפול הגדרה & דוגמה |

מה זה:

רווח הון טיפול מתייחס אם רווחי הון במס כמו רווחי הון לטווח קצר, רווחי הון לטווח ארוך, או באופן אחר.

איך זה עובד (דוגמה):

נניח שאתה רוכש 100 מניות של XYZ החברה עבור 1 $ למניה. לאחר שלושה חודשים, מחיר המניה עולה ל -5 דולר. משמעות הדבר היא שערך ההשקעה עלה מ -100 $ ל -500 $, עבור רווח הון של $ 400.

משלמי המסים מדווחים על רווחי הון ב- IRS בתוספת D, אך רווחים אלה כפופים לשיעורי מס שונים, בהתאם לשאלה האם הם לטווח קצר או לטווח ארוך ובמקרים מסוימים, בהתאם לסוג הנכס. בדוגמה לעיל, אם מכרת את מניות XYZ החברה לאחר שנה, ה- IRS ישקול הרווח שלך 400 $ רווח הון לטווח ארוך ומס זה אחד של מספר נמוך יותר, שיעורי שטוח. עם זאת, אם אתה מוכר את מניות XYZ החברה רק לאחר שלושה חודשים, ה- IRS ישקול הרווח שלך 400 $ רווח הון לטווח קצר ומס זה 400 $ בשיעור המס הרגיל שלך, שהוא בדרך כלל גבוה יותר מס רווחי הון לטווח ארוך ציון. מערכת זו מעודדת השקעות לטווח ארוך, אבל יש סיבות רבות למשקיע שאולי ירצה למכור נכס לפני שנה.

הפסדי הון של משקיע לעיתים מקזזים חלק או את רווחי ההון שלו, בהורדת חשבון המס של המשקיע. יש גבול, עם זאת, עד כמה המשקיע יכול לקזז. יש לציין גם כי ה- AELKS אינה מטפלת בחלוקת רווחי ההון לטווח ארוך, נטו, כמו אלה של קרן נאמנות, כרווחי הון. ה- IRS מתייחס אל אלה כאל דיבידנדים רגילים.

מדוע זה משנה:

מספר גורמים משפיעים על טיפול ברווחי הון, כולל גודל ועיתוי רווח ההון, אופי הנכס ומס שונים הכללים החלים על מצבים ספציפיים. לדוגמה, טיפול מיוחד רווח הון חל על רכישות ומכירות של אמנות ואוספים, עסקים בבעלות משפחתית, ואפילו עץ או פחם. הבנת האופן שבו חוקים אלה משפיעים על ההשקעה שלך חשובה. על המשקיעים לפנות לעצה של איש מקצוע מוסמך כדי להבין כיצד משפיע הטיפול ברווחי הון