הנה סקירה קצרה של איך להגיש ולשלם מסים כבעלים הבלעדית - ו ההסבר של כאשר שילוב העסק שלך יכול לחסוך לך דולר המס.

ההבדל היחיד בין הדיווח על הכנסה מן הבעלות הבלעדית שלך ודיווח השכר מהעבודה היא שאתה חייב רשימה של העסק שלך רווח או הפסד מידע על לוח ג '(רווח או הפסד מעסק), אשר תוגש למס הכנסה יחד עם טופס 1040.

אתה תהיה במס על כל הרווחים של העסק - זה סך המכירות פחות הוצאות - ללא קשר כמה כסף אתה בעצם לסגת מן העסק. כלומר, גם אם אתה משאיר כסף בחשבון הבנק של החברה בסוף השנה - למשל, כדי לכסות הוצאות עתידיות או להרחיב את העסק - אתה חייב לשלם מס על הכסף.

אתה יכול לנכות את ההוצאות העסקיות שלך באותו אופן כמו כל סוג אחר של העסק. מותר לך למחוק את כל הכסף שאתה מוציא במרדף אחר רווח, כולל עלויות הזנק, הוצאות תפעוליות ועלויות מוצרים ופרסום, וכן ארוחות עסקיות, הוצאות נסיעה ובידור. אבל תצטרך לשמור רשומות מדויקות עבור העסק שלך, כי הם בנפרד נפרד מן ההוצאות האישיות שלך. גישה טובה אחת היא לשמור על המחאות נפרדות עבור העסק שלך ואת ההוצאות האישיות - ולשלם עבור כל ההוצאות העסקיות שלך מתוך חשבון בדיקת העסק.

משוער המסים

כי אין לך מעסיק כדי למנוע מסים על הכנסה מן המשכורת שלך, זה התפקיד שלך להפריש מספיק כסף כדי לשלם מסים על כל הכנסה עסקית שתביא במהלך השנה. כדי לעשות זאת, עליך להעריך כמה מס אתה חייב בסוף כל שנה ולעשות רבעוני משוער מס הכנסה תשלומים למס הכנסה, ואם יש צורך, סוכנות מס המדינה שלך.

מסים התעסוקה עצמית

הבעלים הבלעדי חייב לתרום את הביטוח הלאומי ואת מערכות Medicare; יחד, תרומות אלה נקראים "מסים תעסוקה עצמית." המסים התעסוקה עצמית שווה מס שכר עבור עובדים של העסק. אבל בעוד עובדים קבועים לתרום אלה שתי תוכניות באמצעות ניכויים מן המשכורות שלהם, הבעלים הבלעדי חייב לתרום את התרומות שלהם כאשר משלמים מסים אחרים שלהם ההכנסה.

הבדל חשוב נוסף בין העובדים הבלעדית הבעלים היא כי העובדים רק צריך לשלם חצי פחות לתוכניות אלה משום שהתרומות שלהם תואמות את מעסיקיהן. הבעלים הבלעדיים חייבים לשלם את כל הסכום בעצמם.

שיעור מס ההכנסה העצמית בשנת 2002 היה 15.3% מההכנסה הראשונה של 84,900 $ ו -2.9% מהכל מעל 84,900 $. תצטרך לחקור את שיעור השנים הנוכחי. מסים תעסוקה עצמית מדווחים על לוח זמנים SE, אשר הבעלים הבלעדי מגיש מדי שנה עם 1040 שלו מס הכנסה לחזור ותזמון C.

התאגדות העסק שלך יכול לחתוך את הצעת החוק המס שלך

בניגוד הבעלות הבלעדית, תאגיד נחשב ישות נפרדת מבעליה לצורך מס הכנסה. בעלי תאגידים אינם משלמים מס על כספים שהרווח על ידי התאגיד, אלא אם הם מקבלים את הכספים כתמורה לשירותים (משכורות ומענקים) או דיבידנדים. התאגיד עצמו משלם מסים על כל הרווחים שנותרו בעסק.

בעוד מסובך יותר, מיסוי חברות יכול להציע לבעלי עסקים כמה יתרונות מס. בעלי עסקים הזקוקים או רוצים לעזוב כמה רווחים בעסק יכול להפיק תועלת שיעורי מס חברות נמוך, לפחות עבור הראשון 75,000 $ של רווחים. לדוגמה, אם החברה שלך עיצוב אתרים רוצה לבנות עתודה לקנות ציוד חדש או חברה קטנה שלך תווית ייצור צריך לצבור מלאי יקר כפי שהוא מתרחב, אתה יכול לבחור להשאיר את הכסף בעסק - נניח 50,000 $. אם אתה פועל כבעלים הבלעדי, אלה רווחים "שמרו" יהיה במס על שיעור המס השולי הפרט שלך, וזה כנראה מעל 27%. אבל אם אתם משלבים, כי $ 50,000 יהיה במס בשיעור נמוך של 15%למידע נוסף על האופן שבו שילוב יכול להפחית את חשבון המס שלך, ראה כיצד תאגידים חייבים במס